發(fā)布時(shí)間：2023-01-24 03:45:12
序言：寫作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的發(fā)布論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
內(nèi)部控制的思想和實(shí)踐歷史悠久，其伴隨著組織的形成而產(chǎn)生。內(nèi)部控制理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了內(nèi)部牽制、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制框架等四個(gè)階段。在每一階段，內(nèi)部控制都被賦予不同的內(nèi)涵。
（一）內(nèi)部牽制階段。一般認(rèn)為，20世紀(jì)40年代以前是內(nèi)部牽制階段。內(nèi)部控制思想的萌芽早在五千多年前就出現(xiàn)了。蘇美爾文化的史料記載中會(huì)計(jì)賬簿數(shù)字邊的標(biāo)記、古埃及古物入倉(cāng)時(shí)的職務(wù)分離、我國(guó)周朝留下的記錄——“一毫財(cái)賦之出入，數(shù)人之耳目通焉”等，均反映了內(nèi)部牽制的基本原理，即以賬目間的相互核對(duì)為主要內(nèi)容并實(shí)施崗位分離。內(nèi)部牽制理論建立在兩個(gè)基本假設(shè)之上：兩個(gè)或兩個(gè)以上的人或部門無(wú)意識(shí)地犯同樣錯(cuò)誤的可能性很小；兩個(gè)或兩個(gè)以上的人或部門有意識(shí)地串通舞弊的可能性大大低于單獨(dú)一個(gè)人或部門舞弊的可能性。美國(guó)著名審計(jì)學(xué)家蒙哥馬利1912年所著的《審計(jì)——理論與實(shí)踐》一書中已明確表述過(guò)這種思想，這種思想在早期被認(rèn)為是確保所有賬目正確無(wú)誤的一種理想控制方法。
（二）內(nèi)部控制制度階段。20世紀(jì)40年代到20世紀(jì)70年代，在內(nèi)部牽制思想的基礎(chǔ)上逐漸產(chǎn)生了內(nèi)部控制概念。1949年美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)（AICPA）所屬的審計(jì)程序委員會(huì)發(fā)表了一份題為《內(nèi)部控制：系統(tǒng)協(xié)調(diào)的要素及其對(duì)管理部門和獨(dú)立公共會(huì)計(jì)師的重要性》的特別報(bào)告，首次正式提出了內(nèi)部控制的定義：“內(nèi)部控制包括組織的計(jì)劃和企業(yè)為了保護(hù)資產(chǎn)，檢查會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性，提高經(jīng)營(yíng)效率，以及促使遵循既定的管理方針等所采用的所有方法和措施”。這一概念突破了與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門直接有關(guān)的控制局限，使內(nèi)部控制擴(kuò)大到企業(yè)內(nèi)部各個(gè)領(lǐng)域。內(nèi)部控制的內(nèi)容也發(fā)生了變化，從內(nèi)部牽制時(shí)期的賬戶核對(duì)和職務(wù)分離逐步演變?yōu)橛山M織機(jī)構(gòu)、崗位職責(zé)、人員條件、業(yè)務(wù)處理程序、檢查標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)部審計(jì)等要素構(gòu)成的較為嚴(yán)密的內(nèi)部控制系統(tǒng)。
1958年，出于審計(jì)人員測(cè)試與財(cái)務(wù)報(bào)表有關(guān)的內(nèi)部控制的需要，審計(jì)程序委員會(huì)又將內(nèi)部控制分為內(nèi)部會(huì)計(jì)控制和內(nèi)部管理控制。前者是指與財(cái)產(chǎn)安全和會(huì)計(jì)記錄的準(zhǔn)確性、可靠性有直接聯(lián)系的方法和程序；后者主要是與貫徹管理方針和提高經(jīng)營(yíng)效率有關(guān)的方法和程序。將內(nèi)部控制一分為二使得審計(jì)人員在研究和評(píng)價(jià)企業(yè)內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)上來(lái)確定實(shí)質(zhì)性測(cè)試的范圍和方式成為可能。由此內(nèi)部控制進(jìn)入“制度二分法”階段。
（三）內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段。20世紀(jì)70年代以后，內(nèi)部控制的理論研究又有了新的發(fā)展，研究重點(diǎn)逐步從一般涵義向具體內(nèi)容深化。在實(shí)踐中審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)很難確切區(qū)分內(nèi)部會(huì)計(jì)控制和內(nèi)部管理控制，而且后者對(duì)前者其實(shí)有很大影響，無(wú)法在審計(jì)時(shí)完全忽略。于是，1988年5月AICPA了第55號(hào)審計(jì)準(zhǔn)則公告《財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的考慮》，以“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)”的概念取代了“內(nèi)部控制制度”。該公告認(rèn)為：“企業(yè)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括為提供取得企業(yè)特定目標(biāo)的合理保證而建立的各種政策和程序”，并指出內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括三個(gè)組成要素：控制環(huán)境，會(huì)計(jì)制度和控制程序。從而，內(nèi)部控制從“制度二分法”步入“結(jié)構(gòu)分析法”階段，這是內(nèi)部控制發(fā)展史上的一次重要改變。
（四）內(nèi)部控制整體框架階段。1992年9月，由美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、美國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)（AAA）、國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)（IIA）、財(cái)務(wù)經(jīng)理協(xié)會(huì)（FEI）以及管理會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)（IMA）共同組成的COSO委員會(huì)了指導(dǎo)內(nèi)部控制實(shí)踐的綱領(lǐng)性文件COSO研究報(bào)告：《內(nèi)部控制——整體框架》（IC-IF），并于1994年作了修改。該報(bào)告重新定義了內(nèi)部控制：“內(nèi)部控制是受董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他職員影響，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，相關(guān)法律法規(guī)的遵循性等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過(guò)程。”內(nèi)部控制整體框架由控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控等五個(gè)要素組成。同以往的內(nèi)部控制理論及研究成果相比，COSO報(bào)告提出了許多有價(jià)值的新觀點(diǎn)，闡述了內(nèi)部控制的各個(gè)組成部分，客觀地指出了內(nèi)部控制的局限性，而且明確了不同人員在內(nèi)部控制中的角色和責(zé)任。
二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架
自COSO報(bào)告以來(lái)，內(nèi)部控制框架已經(jīng)被世界上許多企業(yè)所采用，但理論界和實(shí)務(wù)界紛紛對(duì)該框架提出改進(jìn)建議，認(rèn)為其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)不夠，使得內(nèi)部控制無(wú)法與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合（朱榮恩、賀欣，2003）。因此2004年9月，COSO委員會(huì)在1992年的COSO報(bào)告的基礎(chǔ)上，結(jié)合《薩班斯——奧克斯利法案》在報(bào)告方面的要求，頒布了《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整體框架》的報(bào)告（ERM）。該報(bào)告把企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理定義為：“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)受企業(yè)的董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他職員影響，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于整個(gè)企業(yè)，用于識(shí)別可能影響企業(yè)的潛在事項(xiàng)并在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)管理風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過(guò)程”。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理由內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控等八個(gè)相互關(guān)聯(lián)的要素組成。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息流程如下圖所示：
圖在文尾！
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息流程
該流程并不代表風(fēng)險(xiǎn)管理的組織流程，但可以從信息流的角度透視企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息流程描述如下：由董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)確定內(nèi)部環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)管理文化和風(fēng)險(xiǎn)偏好；董事會(huì)與經(jīng)理層設(shè)定包括戰(zhàn)略目標(biāo)及其他相關(guān)目標(biāo)在內(nèi)的目標(biāo)體系，在設(shè)定目標(biāo)時(shí)，要考慮企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及事項(xiàng)識(shí)別環(huán)節(jié)所確定的機(jī)會(huì)；確定了目標(biāo)，企業(yè)就要考慮其所面臨的內(nèi)部因素和外部因素，并識(shí)別相關(guān)可能帶來(lái)潛在不利影響的事項(xiàng)（風(fēng)險(xiǎn)）；在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部分評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)損失額和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，同時(shí)考慮剩余風(fēng)險(xiǎn)；采用組合風(fēng)險(xiǎn)觀和其他具體的應(yīng)對(duì)措施來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)；在控制活動(dòng)環(huán)節(jié)繼續(xù)落實(shí)有助于風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)的政策和措施，并報(bào)告結(jié)果。然后，從控制活動(dòng)環(huán)節(jié)返回到事項(xiàng)識(shí)別環(huán)節(jié)，重復(fù)事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)、控制活動(dòng)這個(gè)流程；監(jiān)控則對(duì)上述所有環(huán)節(jié)的效率和效果進(jìn)行監(jiān)督和控制。
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整體框架與內(nèi)部控制整體框架相比，有以下幾種變化：第一，目標(biāo)的拓展。由IC-IF的三個(gè)目標(biāo)——經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)報(bào)告和遵循性,擴(kuò)大到ERM的四個(gè)目標(biāo)——戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)、報(bào)告和遵循性，兩者中只有經(jīng)營(yíng)和遵循性這兩個(gè)目標(biāo)的定義相同。IC-IF中的財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)只與公開(kāi)披露的財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性相關(guān)，而ERM中的報(bào)告目標(biāo)的范圍有很大的擴(kuò)展，包括企業(yè)所有對(duì)內(nèi)和對(duì)外的報(bào)告，報(bào)告目標(biāo)的范圍從僅僅關(guān)注財(cái)務(wù)信息擴(kuò)展到同時(shí)關(guān)注非財(cái)務(wù)信息。此外，ERM還增加了戰(zhàn)略目標(biāo)，不僅強(qiáng)調(diào)在整個(gè)企業(yè)范圍內(nèi)識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)的重要性，還強(qiáng)調(diào)應(yīng)針對(duì)企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)在企業(yè)戰(zhàn)略制定階段就考慮一系列備選方案的風(fēng)險(xiǎn)因素，從而使ERM的應(yīng)用深入到了戰(zhàn)略制定層次。第二，要素的增加。ERM增加了目標(biāo)設(shè)定，事項(xiàng)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)這三個(gè)與風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的要素，遵循了“目標(biāo)——風(fēng)險(xiǎn)——控制”的邏輯順序，充分體現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。第三，對(duì)原有要素內(nèi)容的充實(shí)和豐富。在內(nèi)部環(huán)境要素中，ERM更直接關(guān)注企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化與風(fēng)險(xiǎn)偏好。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素中，傾向于更準(zhǔn)確地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采用定性或定量的方法對(duì)事項(xiàng)發(fā)生的后果和可能性進(jìn)行估計(jì)，并將風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)的目標(biāo)聯(lián)系起來(lái)。在信息與溝通要素中，考慮了來(lái)自歷史、現(xiàn)在和將來(lái)潛在的事項(xiàng)和溝通方式，并要求與企業(yè)信息系統(tǒng)整合。此外，ERM還明確了控制活動(dòng)的目的，指出控制是有助于確保管理層的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)措施得以執(zhí)行的政策和程序。第四，提出了風(fēng)險(xiǎn)組合觀的概念，全面貫徹了風(fēng)險(xiǎn)理念。ERM要求管理者以風(fēng)險(xiǎn)組合的觀點(diǎn)看待風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別并采取措施使企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)保持在風(fēng)險(xiǎn)偏好的范圍內(nèi)。因?yàn)閷?duì)企業(yè)內(nèi)部各個(gè)部門而言，其風(fēng)險(xiǎn)可能落在該部門的風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍內(nèi)，但從企業(yè)總體來(lái)看，總風(fēng)險(xiǎn)則有可能超過(guò)企業(yè)總體的風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍。
三、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理日益融合
實(shí)行內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理都是為了維護(hù)投資者利益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。內(nèi)部控制的起源較風(fēng)險(xiǎn)管理要早。最初的內(nèi)部控制是隨著生產(chǎn)的大規(guī)模化和資本社會(huì)化產(chǎn)生的，是互相牽制的思想，通常采取賬目核對(duì)的方法，以確保財(cái)產(chǎn)安全和賬目正確。風(fēng)險(xiǎn)管理則是在新技術(shù)和市場(chǎng)條件下出現(xiàn)的，風(fēng)險(xiǎn)管理是內(nèi)部控制概念的自然延伸。關(guān)于這點(diǎn)，可以從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的變化中得到證明。框架最大的變化,就是將企業(yè)內(nèi)部控制更名為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理,這一變化是有特殊意義的。事實(shí)上，幾乎所有的公司都有一大套管理制度，這些制度大到包括對(duì)外投資，小到包括差旅費(fèi)報(bào)銷等，應(yīng)有盡有。因此，董事會(huì)與管理層往往認(rèn)為，這些制度的貫徹與執(zhí)行就是內(nèi)部控制的所有內(nèi)容。其實(shí)，企業(yè)的管理資源是有限的，控制也是需要成本的，如果將企業(yè)主要精力放在所有細(xì)小的、或微不足道的控制上，往往會(huì)舍本求末。如有些企業(yè)在差旅費(fèi)報(bào)銷的規(guī)定上長(zhǎng)達(dá)數(shù)十頁(yè)，極其繁瑣，表面上控制得很好，但浪費(fèi)了許多管理資源，還會(huì)忽視企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)。所以，框架要求董事會(huì)與管理層將精力主要放在可能產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)上而不是放在所有細(xì)小環(huán)節(jié)上，將風(fēng)險(xiǎn)管理作為內(nèi)部控制的最主要內(nèi)容，這是一個(gè)革命性的變化。
四、結(jié)語(yǔ)
內(nèi)部控制理論發(fā)展反映了內(nèi)部控制實(shí)踐的發(fā)展。當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境日趨復(fù)雜，企業(yè)不可避免地會(huì)遇到各種風(fēng)險(xiǎn)，因此企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。而分析和辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)是有效內(nèi)部控制的關(guān)鍵組成要素。從COSO的兩份重要報(bào)告中可以看出，不論是1992年的《內(nèi)部控制——整體框架》，還是2004年的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整體框架》，均把風(fēng)險(xiǎn)管理作為主要的內(nèi)部控制要素，強(qiáng)調(diào)識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)的重要性，強(qiáng)調(diào)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)針對(duì)企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)并且在企業(yè)戰(zhàn)略制定階段就應(yīng)該予以考慮。英國(guó)的特恩布爾報(bào)告擴(kuò)大了內(nèi)部控制的范圍，將內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理合為一體，認(rèn)為兩者是近乎等同的概念。可見(jiàn)，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理日益融合，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向已是內(nèi)部控制的發(fā)展方向。
————————
參考文獻(xiàn)：
[1]《內(nèi)部控制問(wèn)題研究》課題組：《基于公司治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題研究》，《會(huì)計(jì)論壇》2005年第2期。
[2]金彧昉、李若山、徐明磊：《COSO報(bào)告下的內(nèi)部控制新發(fā)展——從中航油事件看企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》，《會(huì)計(jì)研究》2005年第2期。
[3]陳關(guān)亭：《我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的評(píng)析與建議》，《財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)》（理論版）2006年第4期。
所謂“首次不罰”制度，根據(jù)杭州市物價(jià)局相關(guān)人員的解釋，就是對(duì)違反價(jià)格法關(guān)于商品明碼標(biāo)價(jià)規(guī)定的經(jīng)營(yíng)者，在物價(jià)部門第一次檢查發(fā)現(xiàn)時(shí)，不直接罰款，而是先教育，并幫助經(jīng)營(yíng)者健全包括明碼標(biāo)價(jià)管理在內(nèi)的價(jià)格管理制度，提高其誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)意識(shí)，體現(xiàn)監(jiān)管整治的人性化，同時(shí)對(duì)于那些再犯而受到處罰的經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)，也會(huì)心服口服。與質(zhì)疑觀點(diǎn)不同的是，當(dāng)?shù)氐纳碳覙I(yè)主對(duì)這項(xiàng)制度表現(xiàn)出了積極的支持。
質(zhì)疑也好，支持也好，不同的利益期待或許注定會(huì)有不同的態(tài)度。但從法律視角進(jìn)行審視還是十分有必要的，畢竟專項(xiàng)整治活動(dòng)的內(nèi)容是執(zhí)法，前提是“有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)”。那我們不妨先來(lái)看看法律是如何規(guī)定的。
我國(guó)價(jià)格法第四十二條明確規(guī)定：“經(jīng)營(yíng)者違反明碼標(biāo)價(jià)規(guī)定的，責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，可以并處5千元以下的罰款。”由此可以看出，對(duì)于違反明碼標(biāo)價(jià)規(guī)定的經(jīng)營(yíng)行為，法律規(guī)定了三種后果，即：責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得和罰款。責(zé)令改正是一種強(qiáng)制糾正，是讓不合法的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)轉(zhuǎn)變或恢復(fù)到合法的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，這與“首次不罰”的目的一致。因此可以說(shuō)，“首次不罰”制度中所采用的執(zhí)法方式，法律上的依據(jù)只能是“責(zé)令改正”。但責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得和罰款在這里不是選擇關(guān)系，而是并列關(guān)系，是針對(duì)違反明碼標(biāo)價(jià)規(guī)定的一系列執(zhí)法措施，除了罰款是“可以”，即這項(xiàng)處罰措施具有選擇性外，責(zé)令改正和沒(méi)收違法所得都沒(méi)有可商量的余地，必須執(zhí)行。
既然不標(biāo)明價(jià)格是違法行為或違法事實(shí)，那么經(jīng)營(yíng)者銷售未標(biāo)明價(jià)格商品的“所得”（銷售利潤(rùn)）當(dāng)然也就是“違法所得”，依法屬于應(yīng)沒(méi)收的范圍，物價(jià)部門只責(zé)令改正而對(duì)違法所得不予沒(méi)收，顯然不符合價(jià)格法的規(guī)定，屬于有法不依，執(zhí)法不嚴(yán)，是一種行政不作為。
[關(guān)鍵詞]中部崛起農(nóng)業(yè)發(fā)展路徑選擇
中部地區(qū)包括湖北、湖南、河南、安徽、江西、山西六個(gè)相鄰省份,地處中國(guó)內(nèi)陸腹地,起著承東啟西、接南進(jìn)北、吸引四面、輻射八方的作用。中部依靠全國(guó)10.7%的土地,承載全國(guó)28.1%的人口,創(chuàng)造全國(guó)19.5%的GDP,是我國(guó)的人口大區(qū)、經(jīng)濟(jì)腹地和重要市場(chǎng),在中國(guó)地域分工中扮演著重要角色。加快中部地區(qū)發(fā)展是提高中國(guó)國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力的重大戰(zhàn)略舉措,是東西融合、南北對(duì)接,推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要。
一、大力發(fā)展農(nóng)業(yè)是中部崛起的必然選擇
大力發(fā)展農(nóng)業(yè),是中部崛起的必然選擇,這是由中部的歷史、地理、人文、資源稟賦等實(shí)際情況所決定的。促進(jìn)中部地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展有著重要的戰(zhàn)略意義。
1.是解決中部地區(qū)“三農(nóng)”問(wèn)題的根本所在。
是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。沒(méi)有農(nóng)業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展,就沒(méi)有整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速健康發(fā)展;沒(méi)有農(nóng)村的社會(huì)穩(wěn)定,就沒(méi)有整個(gè)國(guó)家的長(zhǎng)治久安;沒(méi)有農(nóng)民收入的不斷增長(zhǎng),就沒(méi)有全國(guó)人民的安康富裕。中部五省“三農(nóng)”問(wèn)題十分突出,農(nóng)村目前普遍面臨農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)條件薄弱、農(nóng)民收入水平低、農(nóng)村發(fā)展緩慢等問(wèn)題,促進(jìn)中部地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展是解決中部地區(qū)“三農(nóng)”問(wèn)題的重要途徑。
2.是促進(jìn)中部崛起,縮小地區(qū)差異的重要保證
中部六省居我國(guó)腹地,幅員遼闊,是全國(guó)重要的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)區(qū),在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有舉足輕重的地位。據(jù)統(tǒng)計(jì),2008年中部六省主要農(nóng)產(chǎn)品的糧食產(chǎn)量占全國(guó)31.6%,油料產(chǎn)量占全國(guó)的40.7%,棉花產(chǎn)量占全國(guó)的33.5%,豬、牛、羊肉產(chǎn)量占全國(guó)的31.8%,水產(chǎn)品產(chǎn)量占全國(guó)的17.6%。中部六省輸往省外的糧食占全國(guó)省外糧食輸出量的50%以上,相當(dāng)于全國(guó)近5億人的口糧由中部地區(qū)提供。中部地區(qū)工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的發(fā)展也要以農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ),因此,農(nóng)業(yè)的發(fā)展部不僅是中部地區(qū)整體經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展的關(guān)鍵,而且對(duì)于縮小要縮小東、中、西部差距,協(xié)調(diào)區(qū)域之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有著重要意義
3.農(nóng)業(yè)是實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定,吸納農(nóng)村勞動(dòng)力的重要保證
據(jù)農(nóng)業(yè)部測(cè)算,在我國(guó)3.2億農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力中,種植業(yè)實(shí)際需要1.5億人,加上2000萬(wàn)專門從事林牧漁業(yè)生產(chǎn)的勞動(dòng)力,農(nóng)業(yè)實(shí)際需要的勞動(dòng)力約為1.7億人目前我國(guó)農(nóng)村有1.5億富余勞動(dòng)力。單單依靠城鎮(zhèn)化來(lái)解決剩余勞動(dòng)力的就業(yè)問(wèn)題遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,仍然需要依靠農(nóng)業(yè)自身來(lái)吸納與承載過(guò)剩的又暫時(shí)無(wú)法轉(zhuǎn)移的勞動(dòng)力。
二、中部農(nóng)業(yè)發(fā)展面臨的主要問(wèn)題
1.農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式落后,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平低。
中部地區(qū)由于地理?xiàng)l件,歷史因素的限制,生產(chǎn)方式仍然停留在傳統(tǒng)耕作方式,集約化的生產(chǎn)方式還沒(méi)形成,勞動(dòng)生產(chǎn)率低,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小,基礎(chǔ)薄弱,綜合生產(chǎn)能力較差。農(nóng)產(chǎn)品加工行業(yè),農(nóng)產(chǎn)品加工停留在初級(jí)階段,附加值低。
2.農(nóng)業(yè)科技水平低,農(nóng)民整體素質(zhì)低。
農(nóng)民民科技文化素質(zhì)的高低直接決定著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力的發(fā)展水平。中部地農(nóng)村勞動(dòng)力中,小學(xué)文化程度和文盲半文盲占1/3左右,大專及大專以上文化程度所占比重很低,接受過(guò)系統(tǒng)農(nóng)業(yè)職業(yè)教育的農(nóng)村勞動(dòng)力不到5%,受過(guò)職業(yè)技術(shù)教育和培訓(xùn)的農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力占全部農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力的比重不足20%。中部分布在第一產(chǎn)業(yè)的科研成果不到全部科技成果的18%,并且農(nóng)業(yè)科技力量主要集中于產(chǎn)中領(lǐng)域,產(chǎn)前、產(chǎn)后科技力量匾乏。
3.農(nóng)村剩余勞動(dòng)力龐大,人口轉(zhuǎn)移困難重重。
據(jù)農(nóng)業(yè)部測(cè)算,目前我國(guó)農(nóng)村有1.5億富余勞動(dòng)力,按經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和城鎮(zhèn)化的速度測(cè)算,我國(guó)每年大約可新增1000萬(wàn)個(gè)就業(yè)崗位,其中800~900萬(wàn)個(gè)就業(yè)崗位可用于解決農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)問(wèn)題。按照這樣的速度,至少需要50年的時(shí)間才能將農(nóng)村剩余勞動(dòng)力全部轉(zhuǎn)移出去。在擁有9058萬(wàn)農(nóng)業(yè)剩余勞動(dòng)力的中部六省,如何對(duì)這些勞動(dòng)力資源進(jìn)行轉(zhuǎn)移是其面臨的巨大困境。
三、中部農(nóng)業(yè)發(fā)展的路徑選擇
1.推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整,加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化步伐。
中部地區(qū)要在特別注意推進(jìn)糧食生產(chǎn)規(guī)模化的基礎(chǔ)上,抓好農(nóng)業(yè)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈的建設(shè),推進(jìn)優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品深加工,提高農(nóng)副產(chǎn)品附加值,打造一批優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品知名品牌和龍頭企業(yè),從根本上提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。加快推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)和流通,把中部地區(qū)的農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢(shì)盡可能地轉(zhuǎn)化為競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì),實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村工業(yè)化的良性互動(dòng),走農(nóng)業(yè)精細(xì)化、規(guī)程化、工業(yè)化、科技型、內(nèi)涵型的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展之路。
2.努力提高農(nóng)民科學(xué)文化素質(zhì),提高農(nóng)業(yè)科技水平。
中部地區(qū)農(nóng)業(yè)資源利用效率和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高在很大程度上取決于農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步與實(shí)用水平和推廣應(yīng)用的程度。因此,一方面要加強(qiáng)農(nóng)作物優(yōu)良品種的培育與推廣,提高科學(xué)種植和養(yǎng)殖技術(shù)的研究,在農(nóng)產(chǎn)品加工、儲(chǔ)運(yùn)、保鮮、包裝等環(huán)節(jié)大力采用高新技術(shù);另一方面要大力發(fā)展教育,開(kāi)展農(nóng)民科技培訓(xùn),提高農(nóng)民務(wù)農(nóng)技能和科技文化水平;以培養(yǎng)帶頭致富能力強(qiáng)、帶領(lǐng)群眾致富能力強(qiáng)的“雙強(qiáng)”型村干部為重點(diǎn),通過(guò)系統(tǒng)培訓(xùn),提高他們帶領(lǐng)農(nóng)民群眾建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的本領(lǐng)和能力。超級(jí)秘書網(wǎng)
3.拓展農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)和農(nóng)村人口轉(zhuǎn)移的渠道,減少中部地區(qū)農(nóng)業(yè)人口。
目前我國(guó)仍舊維持著城鄉(xiāng)隔離的戶籍制度、勞動(dòng)用工制度、土地制度、教育制度以及社會(huì)保障制度等,使得進(jìn)城農(nóng)民的的子女入托教育難以保證;他們自己則因勞動(dòng)收入低、時(shí)間長(zhǎng)、幾乎不享受社會(huì)保障,難以保護(hù)自身業(yè)已形成的人力資本和進(jìn)行人力資本再投資,這些給農(nóng)民進(jìn)城增加了直接的成本和心理壓力。因此,要為中部地區(qū)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。研究制定中部地區(qū)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移和培訓(xùn)的政策措施,消除農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的制度障礙,幫助中部地區(qū)建立完善的農(nóng)村勞動(dòng)力資源培訓(xùn)計(jì)劃,加大中央財(cái)政對(duì)中部地區(qū)職業(yè)教育的投入,提高農(nóng)民的勞動(dòng)素質(zhì)和技能,促進(jìn)中部地區(qū)農(nóng)村勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移。
總之,中部地區(qū)在國(guó)家大力支持下,要積極利用自身優(yōu)勢(shì),結(jié)合本地區(qū)農(nóng)業(yè)特色,揚(yáng)長(zhǎng)補(bǔ)短,努力解決好“三農(nóng)”問(wèn)題,把農(nóng)業(yè)和工業(yè)統(tǒng)籌起來(lái),使工業(yè)和農(nóng)業(yè)的發(fā)展相協(xié)調(diào),城市和農(nóng)村的建設(shè)相協(xié)調(diào),形成二者相互促進(jìn)的發(fā)展機(jī)制,從而實(shí)現(xiàn)整個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的飛躍。
參考文獻(xiàn):
[1]胡樹華,汪秀婷.中部農(nóng)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略思考[J].軟科學(xué),2004.6.
[2]胡文海.崛起背景下的中部地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展研究[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題,2007.9.
本報(bào)訊（記者余媛媛）“不是說(shuō)今年的畢業(yè)生本科論文不寫了的嘛，咋個(gè)現(xiàn)在還要寫哦？”這兩天，四川大學(xué)法學(xué)院的大四學(xué)生李靈（化名）有點(diǎn)困惑——進(jìn)入11月份了，學(xué)校本科畢業(yè)論文紛紛開(kāi)題，要求同學(xué)們盡快選定導(dǎo)師、確定論文方向……
10月中旬，四川大學(xué)校長(zhǎng)謝和平簽署了一份名為《四川大學(xué)關(guān)于堅(jiān)持“高質(zhì)量、多樣化”原則進(jìn)一步加強(qiáng)本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）工作的補(bǔ)充意見(jiàn)》，《意見(jiàn)》說(shuō)，在確保質(zhì)量的前提下畢業(yè)論文實(shí)行“多樣化”，學(xué)生可以寫傳統(tǒng)形式的畢業(yè)論文，也可是反映學(xué)生能力的設(shè)計(jì)、調(diào)研報(bào)告、競(jìng)賽成果等等。意見(jiàn)說(shuō)，具體實(shí)施由各個(gè)學(xué)院自定。
四川大學(xué)法學(xué)院副院長(zhǎng)李平表示，今年是本科論文多樣化的第一年，擁有調(diào)研報(bào)告、競(jìng)賽成果、參加科研訓(xùn)練的同學(xué)畢竟很少，大部分同學(xué)還是要完成畢業(yè)流程的“硬杠杠”——寫畢業(yè)論文。
摘要：在經(jīng)濟(jì)全球化和知識(shí)經(jīng)濟(jì)的背景下，隨著國(guó)際產(chǎn)業(yè)分工的發(fā)展，企業(yè)的研發(fā)環(huán)節(jié)越來(lái)越體現(xiàn)出專業(yè)化、市場(chǎng)化的發(fā)展趨勢(shì)。企業(yè)為了適應(yīng)技術(shù)創(chuàng)新快速發(fā)展的要求，在不確定的市場(chǎng)環(huán)境下，紛紛建立研發(fā)聯(lián)盟。文章首先研究了R&D聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造的特點(diǎn)，描繪出聯(lián)盟穩(wěn)定性隨聯(lián)盟發(fā)展的變化曲線。接著將R&D聯(lián)盟劃分為探索、振蕩、融合和調(diào)節(jié)四個(gè)階段，并對(duì)聯(lián)盟不同發(fā)展階段的穩(wěn)定性影響因素和緩解機(jī)制問(wèn)題進(jìn)行探討。
關(guān)鍵詞：R&D聯(lián)盟；運(yùn)行階段；穩(wěn)定性；緩解機(jī)制
隨著經(jīng)濟(jì)科技的發(fā)展與全球產(chǎn)業(yè)分工的深化，企業(yè)的研發(fā)環(huán)節(jié)越來(lái)越體現(xiàn)出專業(yè)化、市場(chǎng)化和外包化的發(fā)展趨勢(shì)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈和在極具不確定性的經(jīng)營(yíng)環(huán)境下，中小企業(yè)無(wú)法單獨(dú)承擔(dān)研發(fā)的高成本與高風(fēng)險(xiǎn)，單個(gè)大型企業(yè)也不再可能壟斷先進(jìn)技術(shù)和強(qiáng)制推行行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。因此建立R&D聯(lián)盟不僅適合于中小企業(yè)也更廣泛被應(yīng)用于大型企業(yè)之間。然而與其它聯(lián)盟類型不同的，R&D聯(lián)盟以技術(shù)開(kāi)發(fā)知識(shí)、技能的學(xué)習(xí)與創(chuàng)造為重點(diǎn)，其價(jià)值創(chuàng)造方式具有長(zhǎng)期性、滯后性和隱性化的發(fā)展特點(diǎn)，因此R&D聯(lián)盟的發(fā)展更具不確定性，聯(lián)盟效益具有模糊性和難以測(cè)量性，合作關(guān)系的發(fā)展更具不穩(wěn)定性，而在R&D聯(lián)盟的發(fā)展中如何識(shí)別到這種不確定性和保持聯(lián)盟的穩(wěn)定性非常必要。
盡管已有學(xué)者對(duì)聯(lián)盟穩(wěn)定性的理論依據(jù)與緩解機(jī)制方面作了大量的研究，但是在某些方面還存在著不足，其中李垣等指出主要是研究思維的線性化和靜態(tài)化。雖然Gulati指出聯(lián)盟在很大程度上是一個(gè)聯(lián)盟各方相互作用的動(dòng)態(tài)過(guò)程，聯(lián)盟也存在生命周期，Boddy將聯(lián)盟過(guò)程劃分為初創(chuàng)、建成、成熟和衰退四個(gè)階段，Robert等人建立了包括預(yù)期、評(píng)價(jià)、協(xié)作、投資、標(biāo)準(zhǔn)建立和決策等七個(gè)階段的聯(lián)盟周期模型，Ring等從聯(lián)盟中的活動(dòng)入手將聯(lián)盟過(guò)程劃分為談判、承諾和實(shí)施三個(gè)階段，但是在聯(lián)盟發(fā)展的各個(gè)階段中，影響聯(lián)盟穩(wěn)定性的因素有那些，以及應(yīng)采取怎樣的緩解機(jī)制問(wèn)題沒(méi)有受到足夠的關(guān)注。本文首先分析了R&D聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造的特點(diǎn)，據(jù)此將聯(lián)盟發(fā)展分為探索、振蕩、融合和調(diào)整四個(gè)階段，并對(duì)各個(gè)發(fā)展階段穩(wěn)定性影響因素和緩解機(jī)制問(wèn)題進(jìn)行了探討。
一、R&D聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造特點(diǎn)分析
R&D聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造方式與規(guī)模型戰(zhàn)略聯(lián)盟獲得低成本優(yōu)勢(shì)不同，R&D聯(lián)盟是一種知識(shí)型聯(lián)盟或技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟，其價(jià)值創(chuàng)造方式體現(xiàn)為研發(fā)資源的綜合利用，發(fā)揮資源間的協(xié)同效應(yīng)和知識(shí)資源的學(xué)習(xí)內(nèi)化等更為重要。因此衡量其合作成功的指標(biāo)也有別于規(guī)模型戰(zhàn)略聯(lián)盟的銷售額、市場(chǎng)占有率的高低，而是技術(shù)創(chuàng)新頻率與成功率、技術(shù)開(kāi)發(fā)周期、新技術(shù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力與技術(shù)的全球領(lǐng)先性，以及更多的隱性化指標(biāo)。
R&D聯(lián)盟以技術(shù)創(chuàng)新為主要內(nèi)容，以知識(shí)、技能的開(kāi)發(fā)、創(chuàng)造與利用為主要目標(biāo)，而技術(shù)創(chuàng)新的成功不僅需要大量的技術(shù)信息，更需要豐富的市場(chǎng)信息。因此R&D聯(lián)盟的成功不僅需要聯(lián)盟企業(yè)之間研發(fā)戰(zhàn)略目標(biāo)、聯(lián)盟組織與控制方式、聯(lián)盟研發(fā)內(nèi)容與范圍上的一致，更需要基層研發(fā)人員之間頻繁的正式與非正式信息交流與溝通，Amalya·L·olive指出當(dāng)聯(lián)盟研發(fā)人員之間信息交流和共享活動(dòng)與組織的正式規(guī)章制度發(fā)生沖突的時(shí)候，人們更加傾向于打破這種正式的規(guī)則，從而建立一些有利于信息交流的隱性原則。為了使研發(fā)聯(lián)盟更有效的運(yùn)行，也需要聯(lián)盟企業(yè)內(nèi)技術(shù)開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷售與營(yíng)銷等部門之間信息的交流與共享。因此研發(fā)聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造不僅需要聯(lián)盟企業(yè)之間信息資源的綜合利用，也需要企業(yè)內(nèi)各個(gè)部門之間信息資源的綜合利用。
R&D聯(lián)盟的創(chuàng)新成果多以技術(shù)發(fā)明與創(chuàng)新專利、科技論文等形式體現(xiàn)，這些新技術(shù)從創(chuàng)意產(chǎn)生、生產(chǎn)研制以及投放市場(chǎng)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益需要經(jīng)過(guò)較長(zhǎng)的一段時(shí)間，并且這些技術(shù)專利的成熟度和現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)制造的可行性、將能產(chǎn)生多大的經(jīng)濟(jì)效益等方面存在很大的不確定性，只有經(jīng)過(guò)市場(chǎng)長(zhǎng)時(shí)間的檢驗(yàn)才能體現(xiàn)出來(lái)。因此研發(fā)聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造與聯(lián)盟演化發(fā)展進(jìn)程之間存在著明顯的不同步或經(jīng)濟(jì)效益滯后的現(xiàn)象。
雖然研發(fā)聯(lián)盟在降低研發(fā)成本、分散研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)和提高研發(fā)成功率等方面具有明顯的優(yōu)勢(shì)，但是有學(xué)者指出，大部分的聯(lián)盟收益都將以隱性的知識(shí)信息存在，諸如學(xué)習(xí)能力、知識(shí)吸收能力、技術(shù)開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)變革適應(yīng)能力與研發(fā)流程的改造以及聯(lián)盟經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、能力的提高與增強(qiáng)、合作態(tài)度的改善方面，研發(fā)聯(lián)盟更是如此，這些方面的收益難以用簡(jiǎn)單的一些短期量化指標(biāo)如銷售量的提高、市場(chǎng)份額的擴(kuò)大或利潤(rùn)率的提高等來(lái)衡量，這樣既不科學(xué)也不合理。因此R&D聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造的方式更具有隱蔽性和難以測(cè)量性。
二、R&D聯(lián)盟穩(wěn)定性發(fā)展曲線與階段劃分
由于研發(fā)聯(lián)盟以技術(shù)開(kāi)發(fā)知識(shí)、技能與經(jīng)驗(yàn)的學(xué)習(xí)與創(chuàng)造為重點(diǎn)，其合作內(nèi)容具有隱性化、模糊性等特點(diǎn)，其價(jià)值創(chuàng)造過(guò)程更具不確定性、合作關(guān)系發(fā)展更具不穩(wěn)定性，因此隨著聯(lián)盟的發(fā)展，其組織結(jié)構(gòu)和管理控制方式日趨復(fù)雜和成熟，聯(lián)盟合作關(guān)系處于動(dòng)態(tài)的調(diào)整過(guò)程之中，穩(wěn)定性發(fā)展曲線也將隨著影響因素的不斷變化而處于不同的振蕩與發(fā)展?fàn)顟B(tài)。其穩(wěn)定性發(fā)展曲線將在企業(yè)組織與市場(chǎng)交易的穩(wěn)定性之間螺旋發(fā)展（見(jiàn)圖1），據(jù)此可以將研發(fā)聯(lián)盟的發(fā)展劃分為四個(gè)階段：探索階段、振蕩階段、融合階段和調(diào)整階段。
在R&D聯(lián)盟的探索階段企業(yè)的主要聯(lián)盟活動(dòng)為潛在聯(lián)盟合作企業(yè)的選擇，包括研發(fā)資源互補(bǔ)情況、研發(fā)戰(zhàn)略目標(biāo)與企業(yè)文化的相容性、聯(lián)盟合作意愿與合作能力以及聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造潛力的科學(xué)評(píng)估等。在此過(guò)程中，企業(yè)所掌握的潛在合作伙伴的信息逐漸增多，但是并不全面和深入，并且存在不真實(shí)信息的問(wèn)題。因此研發(fā)聯(lián)盟的穩(wěn)定性發(fā)展曲線由市場(chǎng)交易關(guān)系逐步上升，通過(guò)潛在聯(lián)盟合作企業(yè)之間初步的接觸，對(duì)潛在合作伙伴不切實(shí)際的期望也將逐漸趨于實(shí)際。
在R&D聯(lián)盟的振蕩階段企業(yè)的主要聯(lián)盟活動(dòng)為研發(fā)戰(zhàn)略目標(biāo)、合作研發(fā)內(nèi)容與范圍等框架的確立，在聯(lián)盟組建中研發(fā)合作的關(guān)鍵問(wèn)題上，諸如聯(lián)盟組織結(jié)構(gòu)、聯(lián)盟管理控制方式、信息交流與共享的范圍與程度、沖突協(xié)調(diào)策略和聯(lián)盟責(zé)任的明確與利益的分配等方面達(dá)成較為一致的協(xié)議過(guò)程。因此這個(gè)階段需要聯(lián)盟企業(yè)組織之間頻繁的溝通與交流，在多輪的談判過(guò)程中，影響聯(lián)盟穩(wěn)定性的沖突問(wèn)題得到協(xié)調(diào)和解決，其穩(wěn)定性發(fā)展曲線表現(xiàn)為以較大的振動(dòng)幅度而處于不斷的調(diào)整過(guò)程。
在R&D聯(lián)盟的融合階段企業(yè)的主要聯(lián)盟活動(dòng)為聯(lián)盟企業(yè)組織、研發(fā)團(tuán)隊(duì)和研發(fā)人員之間在技術(shù)開(kāi)發(fā)的知識(shí)、技能與經(jīng)驗(yàn)方面大量而頻繁的正式與非正式信息交流與溝通，使企業(yè)之間培養(yǎng)了相互信任關(guān)系，并制定了各種保持聯(lián)盟穩(wěn)定性的規(guī)制，因此組織之間的文化差距、國(guó)家或產(chǎn)業(yè)背景之間的差距在企業(yè)之間的交流與溝通中將逐漸得到融合，但在合作過(guò)程中更為深層次的價(jià)值創(chuàng)造障礙與沖突問(wèn)題如研發(fā)決策慣性、合作人員的個(gè)性特征、行為風(fēng)格以及價(jià)值觀念等的沖突問(wèn)題對(duì)聯(lián)盟發(fā)展的穩(wěn)定性和創(chuàng)新效率具有更大的影響作用，使聯(lián)盟穩(wěn)定性發(fā)展曲線表現(xiàn)為較小的振動(dòng)幅度和較高的振動(dòng)頻率，在市場(chǎng)交易的穩(wěn)定性與企業(yè)穩(wěn)定性之間發(fā)展著。
在R&D聯(lián)盟的調(diào)整階段企業(yè)的主要聯(lián)盟活動(dòng)為對(duì)研發(fā)戰(zhàn)略目標(biāo)達(dá)成情況的評(píng)估，對(duì)研發(fā)合作效率的評(píng)估，對(duì)企業(yè)技術(shù)開(kāi)發(fā)實(shí)力的評(píng)估和對(duì)聯(lián)盟企業(yè)依賴性的評(píng)估等。因此研發(fā)聯(lián)盟的發(fā)展有兩個(gè)趨勢(shì)：第一個(gè)方面是以聯(lián)盟合作交流溝通減少、聯(lián)盟成員滿意度下降、沖突得不到及時(shí)有效的解決、研發(fā)人員的大幅度調(diào)整為表現(xiàn)特征，聯(lián)盟合作研發(fā)過(guò)程不盡如人意，合作研發(fā)價(jià)值創(chuàng)造無(wú)法達(dá)成，或?qū)β?lián)盟效益的滯后性缺乏必要的耐心，從而使研發(fā)聯(lián)盟中止或解散；另一種情況是在前期良好合作的前提下，聯(lián)盟實(shí)現(xiàn)了研發(fā)的長(zhǎng)期、中期與短期目標(biāo)、各種顯性與隱性目標(biāo)、硬性與軟性目標(biāo)，并建立了企業(yè)組織層次與合作人員之間的相互信任關(guān)系，并有能力解決研發(fā)合作過(guò)程中所出現(xiàn)的各種誤會(huì)與沖突，因而聯(lián)盟穩(wěn)定性進(jìn)一步增強(qiáng)，以建立研發(fā)合資企業(yè)為終結(jié)。
三、R&D聯(lián)盟不同運(yùn)行階段穩(wěn)定性分析與緩解機(jī)制
由于研發(fā)聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造與獲取的不確定性與模糊性、合作關(guān)系發(fā)展的不可預(yù)測(cè)性等，在通常情況下，研發(fā)聯(lián)盟的成功就主要取決于在發(fā)展過(guò)程中聯(lián)盟企業(yè)適應(yīng)環(huán)境的能力、駕馭聯(lián)盟的能力、消除各種誤會(huì)和沖突的能力、聯(lián)盟動(dòng)態(tài)調(diào)整的能力，即保持研發(fā)聯(lián)盟的穩(wěn)定性和高創(chuàng)新效率問(wèn)題。因此保持聯(lián)盟穩(wěn)定性的緩解機(jī)制就顯得非常重要。
1．R&D聯(lián)盟探索階段穩(wěn)定性因素分析與緩解機(jī)制。在R&D聯(lián)盟探索階段中，聯(lián)盟穩(wěn)定性強(qiáng)度取決于聯(lián)盟企業(yè)之間合作研發(fā)的意愿與能力，以及企業(yè)的研發(fā)期望與現(xiàn)實(shí)狀況之間差距。另外企業(yè)聯(lián)盟管理經(jīng)驗(yàn)和以往合作的信譽(yù)也是影響穩(wěn)定性的重要因素，TonyLendrum指出這也是能影響未來(lái)行為且能規(guī)避合作機(jī)會(huì)主義傾向的重要因素。合作意愿又決定于企業(yè)對(duì)外部研發(fā)資源的依賴性強(qiáng)度，當(dāng)企業(yè)缺乏研發(fā)所需的某項(xiàng)資源特別是專用性資源時(shí)，企業(yè)就對(duì)外部研發(fā)資源具有較大的依賴性，其研發(fā)合作意愿的真實(shí)性就越強(qiáng)，其研發(fā)合作態(tài)度、行為與思維就越積極，當(dāng)然企業(yè)也必須具有其它企業(yè)所依賴的專用性資源才能保持聯(lián)盟的穩(wěn)定性，依賴性不平衡的聯(lián)盟也不會(huì)長(zhǎng)久。聯(lián)盟企業(yè)之間研發(fā)合作能力主要取決于企業(yè)自身資源的獨(dú)立特征和開(kāi)放性程度，企業(yè)所具有的研發(fā)資源越獨(dú)立，則聯(lián)盟企業(yè)之間合作的相互依賴性就越強(qiáng)，資源整合效率和協(xié)同效應(yīng)就越高，其研發(fā)合作的價(jià)值創(chuàng)造潛力就越大，而研發(fā)資源的開(kāi)放性表明了該資源在研發(fā)合作過(guò)程中被學(xué)習(xí)或掌握的程度，失去研發(fā)資源的開(kāi)放性會(huì)使企業(yè)失去對(duì)研發(fā)合作的耐心，如果開(kāi)放性程度過(guò)高則核心資源存在泄漏的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)研發(fā)期望與現(xiàn)實(shí)狀況之間的差距為企業(yè)對(duì)聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造期望與現(xiàn)實(shí)能力之間的差值，通常情況下，聯(lián)盟企業(yè)往往對(duì)聯(lián)盟創(chuàng)造價(jià)值的潛力過(guò)于樂(lè)觀，而對(duì)聯(lián)盟企業(yè)間的差距與沖突問(wèn)題認(rèn)識(shí)不足，因此許多聯(lián)盟運(yùn)行效果差強(qiáng)人意。
綜上所述，在R&D聯(lián)盟探索階段消除聯(lián)盟發(fā)展不穩(wěn)定性的主要緩解機(jī)制應(yīng)集中體現(xiàn)在對(duì)潛在合作伙伴合作意圖、合作能力、價(jià)值創(chuàng)造潛力進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)估，并預(yù)先采取措施消除誤會(huì)和沖突并防范合作過(guò)程中的機(jī)會(huì)主義傾向，努力消除企業(yè)對(duì)研發(fā)聯(lián)盟高期望與現(xiàn)實(shí)能力之間的差距。在了解企業(yè)合作信譽(yù)與合作經(jīng)驗(yàn)的前提下，對(duì)關(guān)鍵的合作意愿與合作能力指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估，在此基礎(chǔ)上選擇聯(lián)盟合作伙伴關(guān)系建立的類型，如圖2。當(dāng)R&D意愿與能力都較低的情況時(shí)，企業(yè)之間在R&D方面幾乎不存在合作關(guān)系，當(dāng)然有時(shí)也出于商業(yè)道德、信譽(yù)等問(wèn)題；而在合作意愿高而合作能力低的情況下說(shuō)明企業(yè)R&D資源的專用性程度不高或?qū)ν獠科髽I(yè)的吸引能力不強(qiáng)，其建立的R&D聯(lián)盟關(guān)系短期內(nèi)比較穩(wěn)定，然而研發(fā)效率不高，使合作陷入空耗之中；在合作意愿低而合作能力高的情況下，這也是當(dāng)前普遍存在的情況，社會(huì)信用體系不健全、不完善，企業(yè)擔(dān)心核心技術(shù)泄漏等，因而不愿與其它企業(yè)進(jìn)行合作研發(fā)，當(dāng)前條件下采取研發(fā)外包的方式是重要的選擇方式；只有在研發(fā)合作意愿與合作能力都比較高的情況下，企業(yè)才應(yīng)建立R&D聯(lián)盟合作關(guān)系，并對(duì)R&D戰(zhàn)略相容性等后續(xù)問(wèn)題進(jìn)行評(píng)估。
2．R&D聯(lián)盟振蕩階段穩(wěn)定性分析與緩解機(jī)制。如前文所述，根據(jù)對(duì)此階段研發(fā)聯(lián)盟活動(dòng)內(nèi)容分析，不穩(wěn)定性影響因素主要表現(xiàn)為企業(yè)組織之間研發(fā)戰(zhàn)略目標(biāo)的差異、研發(fā)合作內(nèi)容與范圍的沖突或不一致性、研發(fā)合作的責(zé)任、貢獻(xiàn)及收益分配不明確、研發(fā)聯(lián)盟網(wǎng)絡(luò)管理與控制機(jī)制的不可調(diào)和性等方面。例如，如果在研發(fā)合作過(guò)程中，一方以降低研發(fā)成本為目標(biāo)，而另一方以技術(shù)領(lǐng)先為目標(biāo)，則在合作過(guò)程中就會(huì)出現(xiàn)頻繁的誤會(huì)與沖突，因?yàn)檫@兩種方法通常是不相容的；另外在研發(fā)合作的內(nèi)容與合作范圍上應(yīng)該是經(jīng)過(guò)協(xié)商后確定的，如果聯(lián)盟合作僅限于技術(shù)開(kāi)發(fā)方面信息的交流與共享，然而公司卻對(duì)聯(lián)盟合作企業(yè)的銷售量、市場(chǎng)份額等信息格外的關(guān)注，那么研發(fā)合作伙伴就可能懷疑企業(yè)的合作意圖了，由此也可能引起合作企業(yè)的不滿與沖突，使聯(lián)盟處于不穩(wěn)定狀態(tài)；基于資源互補(bǔ)的研發(fā)聯(lián)盟由于價(jià)值創(chuàng)造的隱性化和模糊性特點(diǎn)，研發(fā)資源投入的多少程度難以測(cè)量，因此聯(lián)盟收益的分配等也將難以公平合理的進(jìn)行，如果研發(fā)合作過(guò)程中權(quán)責(zé)不清，往往導(dǎo)致聯(lián)盟合作陷入混亂之中，各種猜疑也將隨之出現(xiàn)使聯(lián)盟關(guān)系發(fā)展不穩(wěn)定；有學(xué)者指出企業(yè)在聯(lián)盟網(wǎng)絡(luò)中的位置關(guān)系以及聯(lián)盟管理經(jīng)驗(yàn)的差別等會(huì)影響企業(yè)的學(xué)習(xí)速度與造成價(jià)值轉(zhuǎn)移等問(wèn)題，因此每個(gè)企業(yè)在爭(zhēng)取占據(jù)聯(lián)盟網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)位置以期獲得更多的聯(lián)盟收益，但是在這些方面的不可協(xié)調(diào)性使得聯(lián)盟處于不穩(wěn)定狀態(tài)。
針對(duì)研發(fā)聯(lián)盟此階段的不穩(wěn)定性類型，其緩解機(jī)制應(yīng)集中在確保戰(zhàn)略目標(biāo)的協(xié)調(diào)、合作內(nèi)容與領(lǐng)域的一致性，建立廣泛、多層次的信息交流與溝通渠道，以及明確研發(fā)合作責(zé)任與貢獻(xiàn)等方面。由此，本文從三個(gè)方面討論聯(lián)盟的穩(wěn)定性緩解機(jī)制。首先聯(lián)盟企業(yè)應(yīng)根據(jù)研發(fā)合作的重要性確定建立聯(lián)盟的類型，如圖3，為了保持研發(fā)聯(lián)盟的穩(wěn)定性，其研發(fā)目標(biāo)應(yīng)該著眼于長(zhǎng)期戰(zhàn)略價(jià)值，Hamel和Doz指出從合作伙伴之間的相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)地位、戰(zhàn)略地位與聯(lián)盟自身價(jià)值創(chuàng)造之間的相互影響以及相對(duì)地位隨時(shí)間發(fā)展的動(dòng)態(tài)演化三個(gè)方面可以有效的預(yù)測(cè)戰(zhàn)略的相容性。對(duì)于合作內(nèi)容與合作范圍不一致所帶來(lái)的不穩(wěn)定性，應(yīng)增強(qiáng)組織之間的互動(dòng)和建立第三方監(jiān)督機(jī)制，第三方可能是業(yè)內(nèi)法律專家、學(xué)者、咨詢顧問(wèn)等，但是從研發(fā)合作的長(zhǎng)期來(lái)看第三方監(jiān)督機(jī)制并不是一個(gè)很好的緩解策略，但在短期內(nèi)卻是預(yù)防機(jī)會(huì)主義和協(xié)調(diào)沖突的有效方法。羅必良等指出了引入第三方的原則，即第三方必須具有競(jìng)爭(zhēng)性，必須具有對(duì)第三方的有效監(jiān)督機(jī)制，第三方必須具有懲罰機(jī)會(huì)主義的強(qiáng)制力量。對(duì)于聯(lián)盟管理控制方式、組織結(jié)構(gòu)安排等方面帶來(lái)的聯(lián)盟不穩(wěn)定問(wèn)題，應(yīng)加強(qiáng)組織之間的頻繁的交流與溝通，在合作研發(fā)責(zé)任、利益分配、沖突協(xié)調(diào)等方面形成硬性制度約束體系，并制定聯(lián)盟共同行為規(guī)范，增強(qiáng)聯(lián)盟企業(yè)專用性資源的投資，以及加大退出成本和預(yù)防機(jī)會(huì)主義傾向等。
3．R&D聯(lián)盟融合階段穩(wěn)定性分析與緩解機(jī)制。在R&D聯(lián)盟的融合階段中，其不穩(wěn)定影響因素是最多最復(fù)雜的階段。在企業(yè)組織層次方面表現(xiàn)為正式與非正式的聯(lián)盟合作機(jī)制、組織結(jié)構(gòu)與企業(yè)文化的差距，即R&D決策信息傳遞的速度與有效性等，這些因素會(huì)影響到基層研發(fā)人員的行為風(fēng)格等，如創(chuàng)新型的企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)R&D合作的效率與速度、而機(jī)械型的企業(yè)文化則強(qiáng)調(diào)R&D合作的標(biāo)準(zhǔn)化與程序化等；在團(tuán)隊(duì)合作層次的不穩(wěn)定影響因素有聯(lián)盟管理管理委員會(huì)的組織結(jié)構(gòu)、管理控制方式以及聯(lián)盟管理委員會(huì)高層管理人員的變更等，哈默和普拉哈拉德指出，高層管理人員每?jī)扇贻啌Q一次會(huì)帶來(lái)一種隱藏的成本，人員的調(diào)離也將會(huì)導(dǎo)致聯(lián)盟管理風(fēng)格的差異，并且已經(jīng)建立的關(guān)系資本也可能失去；在基層R&D人員方面影響R&D聯(lián)盟運(yùn)行不穩(wěn)定的因素更為廣泛和難以測(cè)量，包括R&D人員個(gè)性特征、行為方式、風(fēng)格與愛(ài)好等方面，這些將對(duì)合作態(tài)度、技術(shù)開(kāi)發(fā)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)與技能的理解帶來(lái)非常大的影響。
因此在R&D聯(lián)盟的融合階段，消除組織、研發(fā)團(tuán)隊(duì)和合作人員之間的差異性與沖突、培養(yǎng)相互信任關(guān)系、加強(qiáng)專用資產(chǎn)投資以及增強(qiáng)創(chuàng)新整合能力是緩解不穩(wěn)定性的關(guān)鍵。研究表明扁平化的組織結(jié)構(gòu)和創(chuàng)新型的組織文化有利于企業(yè)之間的研發(fā)合作，另外企業(yè)應(yīng)對(duì)研發(fā)團(tuán)隊(duì)和人員放權(quán)，保持研發(fā)合作的靈活性和高效率以及及時(shí)有效的解決合作中的障礙與沖突問(wèn)題。隨著聯(lián)盟合作關(guān)系的發(fā)展，以信任為基礎(chǔ)的柔性約束系統(tǒng)將超過(guò)傳統(tǒng)合同等的約束作用，羅必良等將信任分為以個(gè)體之間的信息、情感、共同信仰等為基礎(chǔ)的非正式制度信任和以契約、合同、規(guī)則和制度等為基礎(chǔ)的正式制度信任，在此階段，非正式制度信任、個(gè)體信任及柔性機(jī)制在保持聯(lián)盟穩(wěn)定性方面具有更大的作用，吳海濱等人也認(rèn)為個(gè)體關(guān)系對(duì)于特定條件下保持聯(lián)盟的穩(wěn)定性非常重要，然而企業(yè)通過(guò)正式契約建立的信任關(guān)系將約束個(gè)人關(guān)系的形成與發(fā)展，而依賴不完全契約則為個(gè)人關(guān)系發(fā)展提供了足夠的空間和柔性。另外對(duì)于相互依賴性資源減少而造成的研發(fā)知識(shí)、技能的同質(zhì)化以及R&D戰(zhàn)略目標(biāo)的轉(zhuǎn)移等問(wèn)題，容易產(chǎn)生機(jī)會(huì)主義和逆向選擇等風(fēng)險(xiǎn)，將使得R&D聯(lián)盟處于不穩(wěn)定狀態(tài)，因此要不斷加大研發(fā)專用性資產(chǎn)的投資和增強(qiáng)企業(yè)差異化資源整合創(chuàng)新能力，并激發(fā)新思想、新方法的產(chǎn)生，開(kāi)發(fā)聯(lián)盟整體差異性資源以保持聯(lián)盟持續(xù)價(jià)值創(chuàng)造能力。
4．R&D聯(lián)盟調(diào)整階段穩(wěn)定性分析與緩解機(jī)制。R&D聯(lián)盟評(píng)價(jià)與調(diào)整階段的穩(wěn)定性分為積極穩(wěn)定性與消極穩(wěn)定性。積極的穩(wěn)定性是指在R&D聯(lián)盟硬性、軟性、領(lǐng)先性和滯后性等主要業(yè)績(jī)指標(biāo)完成的情況下，在共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和共享收益及相互依賴的基礎(chǔ)上最終實(shí)現(xiàn)了雙贏的結(jié)果，而消極的穩(wěn)定性是指研發(fā)聯(lián)盟不直接創(chuàng)造價(jià)值或具有較大的退出成本，雖然創(chuàng)新效率較低，但仍然需要投入一定的成本維持聯(lián)盟的穩(wěn)定，使研發(fā)聯(lián)盟陷入了高投入低產(chǎn)出的空耗之中。
由于R&D聯(lián)盟價(jià)值創(chuàng)造的長(zhǎng)期性、滯后性、隱性化和難以評(píng)估性的特點(diǎn)，因此應(yīng)建立動(dòng)態(tài)的多目標(biāo)聯(lián)盟績(jī)效評(píng)估體系。有的學(xué)者用穩(wěn)定性、維持時(shí)間、成功率或管理者的主觀滿意程度來(lái)反映聯(lián)盟的績(jī)效，但并不能正確反映R&D聯(lián)盟的真實(shí)績(jī)效水平，而有學(xué)者用更多定性的方法評(píng)價(jià)聯(lián)盟的效用，雖然能更加全面的評(píng)價(jià)聯(lián)盟的績(jī)效，但是由于人員偏好的不同則可能掩蓋聯(lián)盟真實(shí)的績(jī)效水平。因此應(yīng)根據(jù)研發(fā)聯(lián)盟發(fā)展階段的不同而建立動(dòng)態(tài)的績(jī)效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。隨著相互依賴性差異的減少或R&D戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成，R&D戰(zhàn)略目標(biāo)可能發(fā)生轉(zhuǎn)變，并且現(xiàn)實(shí)中的任何一個(gè)聯(lián)盟企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)也不會(huì)僅僅局限于合作框架內(nèi)所設(shè)定的目標(biāo)，因此研發(fā)聯(lián)盟的管理方式與管理策略也要進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。在相互依賴性方面，隨著聯(lián)盟企業(yè)之間的相互模仿與學(xué)習(xí)，這種相互依賴性會(huì)發(fā)生變化，而只有在依賴性對(duì)稱的情況下才能使聯(lián)盟維持長(zhǎng)期的穩(wěn)定性，Hamel從“學(xué)習(xí)競(jìng)賽”角度，指出聯(lián)盟企業(yè)之間學(xué)習(xí)能力與學(xué)習(xí)速度的差別會(huì)造成相互依賴的不對(duì)稱，從而使聯(lián)盟發(fā)展關(guān)系不穩(wěn)定。
四、研究結(jié)論與討論
R&D聯(lián)盟的演化過(guò)程是動(dòng)態(tài)的，在不同的發(fā)展階段影響其穩(wěn)定性的因素也是不同的。在探索階段不穩(wěn)定性主要表現(xiàn)為各種不確定性，在振蕩階段的不穩(wěn)定性主要表現(xiàn)為聯(lián)盟企業(yè)間的各種差異性，在融合階段的不穩(wěn)定性主要表現(xiàn)為溝通與學(xué)習(xí)機(jī)制，而在調(diào)整階段的不穩(wěn)定性主要表現(xiàn)為在企業(yè)成本收益的不對(duì)稱性、聯(lián)盟企業(yè)間相互依賴性的不對(duì)稱性等。根據(jù)每個(gè)階段影響聯(lián)盟穩(wěn)定性的因素的不同，其緩解機(jī)制的側(cè)重點(diǎn)是不同的。
本文在以下問(wèn)題上還缺乏深入的研究：在同一時(shí)間內(nèi)，企業(yè)可能加入多個(gè)研發(fā)聯(lián)盟，并且聯(lián)盟可能處于不同的發(fā)展階段，此時(shí)應(yīng)如何對(duì)研發(fā)聯(lián)盟進(jìn)行管理，使之保持適當(dāng)?shù)姆€(wěn)定性和較高的合作技術(shù)創(chuàng)新效率的問(wèn)題；對(duì)于不同產(chǎn)業(yè)、不同類型的企業(yè)所構(gòu)成的研發(fā)聯(lián)盟，其穩(wěn)定性發(fā)展變化曲線具有什么特點(diǎn)，影響其振蕩幅度與頻率的關(guān)鍵因素有那些等問(wèn)題；不同的聯(lián)盟類型的穩(wěn)定性發(fā)展特點(diǎn)及其緩解機(jī)制的問(wèn)題等。
參考文獻(xiàn)：
1．王娟茹，潘杰義．產(chǎn)學(xué)研合作中的知識(shí)擴(kuò)散研究．中國(guó)科技論壇，2003，（4）：74-76．
2．劉益，李垣，杜旖丁．關(guān)于戰(zhàn)略聯(lián)盟研究現(xiàn)狀的分析與探討．科學(xué)學(xué)研究，2003，21（6）：626-631．
3．李忠禮，張喜民．基于戰(zhàn)略聯(lián)盟穩(wěn)定性的交互學(xué)習(xí)模式的構(gòu)建．山東師范大學(xué)學(xué)報(bào)（人文社會(huì)科學(xué)版），2005，50（1）：55-60．
醫(yī)學(xué)論文撰寫的步驟
科學(xué)工作的最后環(huán)節(jié)就是撰寫科研論文。在寫作之前，應(yīng)將實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)逐項(xiàng)進(jìn)行歸納、整理與 分析，并查閱收集有關(guān)的文獻(xiàn)，尤其是初學(xué)寫作的作者，更應(yīng)閱讀、借鑒好的醫(yī)學(xué)論文，然 后開(kāi)始：
1構(gòu)思 構(gòu)思是撰寫論文的準(zhǔn)備，也是開(kāi)始。它是作者對(duì)文章整體布局、要說(shuō)明的論點(diǎn)以及依據(jù)進(jìn)行 闡明、安排和設(shè)計(jì)的過(guò)程。其內(nèi)容包括：文章如何開(kāi)頭，如何進(jìn)一步引深，首尾如何相呼應(yīng) ，論據(jù)論證如何有效的說(shuō)明主題以及各段落層次與主題之間的關(guān)系。
2提綱 在反映思考，理清思路，并形成條目后，寫出提綱。提綱是論文的基本骨架，有了提綱，作 者寫起來(lái)就會(huì)目標(biāo)明確，思路開(kāi)通。提綱的內(nèi)容主要是按題題目、前言(文章的宗旨目的)、 實(shí)驗(yàn)材料與方法、討論與結(jié)論的順序進(jìn)行。
3寫作 在提綱擬定后，根據(jù)自己的思路，妥當(dāng)安排內(nèi)容的先后次序，然后將自己的觀點(diǎn)充分表達(dá)。 在寫作初稿時(shí)，不妨內(nèi)容寫的全一些，面寬一些，避免有重要內(nèi)容遺漏。而且，最好能集中 一段時(shí)間和精力，使文章一氣呵成。
4修改 在文章的初稿完成后，應(yīng)征求各方面的意見(jiàn)，尤其是共同的工作者與指導(dǎo)者。然后加以反復(fù) 推敲并作細(xì)致的修改。文章全部完成后，最好放置一段時(shí)間，再行修改。"溫故而知新"常 可發(fā)現(xiàn)重要問(wèn)題，因而需要多次修改。
修改的重點(diǎn)是：①篇幅壓縮；②結(jié)構(gòu)調(diào)整：期刊論文要求結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)、層次清晰、銜接得當(dāng)、 重點(diǎn)突出并有邏輯性；③語(yǔ)言修改：應(yīng)具有準(zhǔn)確性與可讀性。
對(duì)于"國(guó)內(nèi)首創(chuàng)"、"國(guó)內(nèi)空 白"應(yīng)有確切的依據(jù)，并避免應(yīng)用"大約"、"可能"之類的字眼，還應(yīng)避免應(yīng)用非專業(yè)術(shù) 語(yǔ)；④內(nèi)容修改：根據(jù)自己寫作的意圖或要論證的內(nèi)容材料，使內(nèi)容修改的更為翔實(shí)、觀點(diǎn) 明確、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)、論據(jù)充足。
醫(yī)學(xué)論文的發(fā)表
作者撰寫論文的目的是能夠發(fā)表。因而對(duì)投寄的期刊必須有所了解，做到"知己知彼"。醫(yī) 學(xué)期刊按照批準(zhǔn)的級(jí)別可分全國(guó)性、省市性等，按照學(xué)術(shù)水平可分成高級(jí)、中級(jí)與初級(jí)，按 照內(nèi)容可分成綜合性、專業(yè)性以及文摘性。所以在投寄前應(yīng)認(rèn)真閱讀稿約，并分析刊出文章 的水平、特點(diǎn)，并與自己的文章相比較，以決定是否投寄。對(duì)于有新理論、新發(fā)現(xiàn)、新方法 、或引進(jìn)國(guó)內(nèi)先進(jìn)技術(shù)、或有技術(shù)上有重大改進(jìn)，或臨床觀察更為深入、標(biāo)本數(shù)量更大、隨 訪觀察時(shí)間久，有重要的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等，均可積極投稿。投稿應(yīng)嚴(yán)守稿約，按照稿約的規(guī)定整 理并投寄。切忌一稿多投。
我國(guó)從20世紀(jì)末起,正式實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略。在西部大開(kāi)發(fā)中,開(kāi)發(fā)利用我國(guó)西部民族地方文獻(xiàn),促進(jìn)我國(guó)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速健康發(fā)展,意義將是十分重大的。
1 西部民族地方文獻(xiàn)的內(nèi)涵
我國(guó)西部包括陜、甘、寧、新、青、川、渝、黔、藏、滇、內(nèi)蒙、桂十二省市自治區(qū)和湘西、鄂西、延邊三個(gè)“入西”的自治州。
民族文獻(xiàn)是指研究和記載我國(guó)各少數(shù)民族的政治、經(jīng)濟(jì)、歷史、地理、教育、科技、文化、生活等方面的文獻(xiàn)。主要包括:用漢文記載的有關(guān)民族問(wèn)題的文獻(xiàn);用少數(shù)民族文字記載的文獻(xiàn);用簡(jiǎn)易圖形符號(hào)記載和代代相傳具有史料價(jià)值的口碑文獻(xiàn);以及電子版民族文獻(xiàn)。
地方文獻(xiàn),特別是地方志是一個(gè)地方的“百科全書”。地方文獻(xiàn)是指關(guān)于一個(gè)地方的一切方面的書刊資料。地方文獻(xiàn)的內(nèi)容十分廣泛,從縱的方面,它包括從古至今;從橫的方面,它包含政治、經(jīng)濟(jì)、自然、地理、歷史、軍事、人物等一切自然的和人文的內(nèi)容;從文獻(xiàn)載體看,有印刷型、電子版的和其它類型的文獻(xiàn)。
民族地方文獻(xiàn)是“民族地區(qū)的地方文獻(xiàn)”。
2 怎樣開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)文獻(xiàn)
信息資源的所謂“開(kāi)發(fā)利用”,實(shí)質(zhì)上就是發(fā)掘?qū)ふ也⒗梦墨I(xiàn)信息資源中的切合需要的數(shù)據(jù)、事實(shí)、經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)、情報(bào)、信息,用于四化建設(shè)。民族地方文獻(xiàn)的開(kāi)發(fā)利用,就是發(fā)掘?qū)ふ依妹褡宓胤轿墨I(xiàn)中的切合讀者需要的數(shù)據(jù)、事實(shí)、經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)、情報(bào)、信息,為民族地區(qū)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展服務(wù),為四化服務(wù)。開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)資源,筆者認(rèn)為有如下幾個(gè)主要的途徑:
2．1民族地方文獻(xiàn)書目索引,進(jìn)行民族地方文獻(xiàn)的書目控制
解放前后,我國(guó)曾編制和出版過(guò)多種民族地方文獻(xiàn)書目,例如我國(guó)現(xiàn)存最早的藏文版的《登迦目錄》,它成書于公元824年,收錄藏文經(jīng)籍738種,著錄書名、著者、譯者等。20世紀(jì)90年代初,我國(guó)出版了兩部大型回溯性總書目———《中國(guó)蒙古文圖書綜錄:1947～1986》(烏林西拉主編,1990年10月內(nèi)蒙古大學(xué)出版社出版)和《中國(guó)朝鮮文圖書總目錄:1947～1991》(池玉子、任南洙編輯,1992年12月延邊人民出版社出版)。前者收錄了40年間全國(guó)出版的蒙古文圖書6000種;后者收錄了44年間全國(guó)出版的朝鮮文圖書5800余種。1999年薩仁又續(xù)編了《中國(guó)蒙古文圖書綜錄:1987～1997》部分,并由內(nèi)蒙古大學(xué)出版社出版。2000年5月北京圖書館出版社出版了《中國(guó)蒙古文古籍總目》(上中下),收錄了全國(guó)180個(gè)藏書單位和80個(gè)個(gè)人收藏的1949年以前中國(guó)抄寫、刻印的蒙古文文獻(xiàn),分圖書經(jīng)卷、檢索資料、金石拓片和期刊報(bào)紙4部分,共13115條。
除了上述大型民族地方文獻(xiàn)書目以外,各民族地區(qū)圖書館、民族院校圖書館、民族科研院所圖書館相繼編制出各種民族地方文獻(xiàn)書目索引。例如,吉首大學(xué)圖書館也先后編制完成《土家族文獻(xiàn)目錄》、《苗族文獻(xiàn)目錄》、還在《湘西文化大辭典》中發(fā)表了《湘西著作簡(jiǎn)目》。
現(xiàn)在我國(guó)少數(shù)民族文字中,已有朝鮮、蒙古、維吾爾、哈薩克、柯?tīng)柨俗巍⒉亍⒋觥⒁汀训?0余種,解決了電腦輸入與檢索問(wèn)題,一些民族文獻(xiàn)書目數(shù)據(jù)庫(kù)、部分文獻(xiàn)的全文數(shù)據(jù)庫(kù)也在逐步建立。
編制各種類型的民族地方文獻(xiàn)書目及建立書目數(shù)據(jù)庫(kù)、全文數(shù)據(jù)庫(kù),為開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)創(chuàng)造了很好的基礎(chǔ)條件。
2 2 設(shè)置民族地方文獻(xiàn)中心,民族地方文獻(xiàn)閱覽室、民族文化博物館,建立開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)的基地
我國(guó)西部地區(qū)許多省市自治區(qū)圖書館,不少民族院校圖書館和民族科研院所圖書館都設(shè)置了民族地方文獻(xiàn)特藏部(室)或民族文獻(xiàn)中心,如新疆大學(xué)維吾爾族文獻(xiàn)中心湖北民族學(xué)院的土家族文獻(xiàn)中心等,開(kāi)辟了民族地方文獻(xiàn)閱覽室,有的還建立了民族文化博物館,例如吉首大學(xué)圖書館的民族文化博物館,收藏有數(shù)百件民族地方文物。這些民族文獻(xiàn)中心、民族地方文獻(xiàn)特藏部(室)、民族文化博物館,都是我們開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)的基地。基地設(shè)置有民族地方文獻(xiàn)專藏,集中管理,集中使用,非常方便。
2.3開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn),搞好民族學(xué)學(xué)科建設(shè),為發(fā)展民族教育,培育民族人才服
務(wù)
開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn),搞好民族學(xué)學(xué)科建設(shè),發(fā)展民族教育,培養(yǎng)民族地區(qū)人才,正是實(shí)行科教興國(guó)戰(zhàn)略的一個(gè)重要的方面。西部大開(kāi)發(fā),民族地區(qū)的發(fā)展進(jìn)步,人才是關(guān)鍵。馬丁·路德說(shuō):“一個(gè)國(guó)家的繁榮……在于它的公民的文明素養(yǎng),即在于人們所受到的教育、人們的遠(yuǎn)見(jiàn)卓識(shí)和品格的高尚,這才是真正的利害所在,真正的力量所在。”日本二戰(zhàn)后迅速崛起,原因在于日本重視教育。日本總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)是:“誰(shuí)要想經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展,誰(shuí)就必須先辦教育。”以我們吉首大學(xué)為例。吉首大學(xué)是辦在湘西自治州的一所省屬民族性、地方性的綜合大學(xué),創(chuàng)建于1958年,現(xiàn)面向全國(guó)23個(gè)省市區(qū)招生,現(xiàn)有21個(gè)教學(xué)院、部、系,26個(gè)本科專業(yè),涵蓋9大學(xué)科門類,在校本科生10000余人,函授生12000多人。從1958年建校以來(lái)至今已為湘西自治州等民族地區(qū)及其也地區(qū)共培養(yǎng)了39000多名人才。現(xiàn)在自治州州委有2/3的委員是吉首大學(xué)畢業(yè)生,湘西州、市、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部也有許多吉首大學(xué)畢業(yè)生,湘西中學(xué)教師中吉首大學(xué)畢業(yè)生占了大多數(shù)。
2000年完成的全國(guó)第五次人口普查資料顯示,我國(guó)人口文盲率(15歲以上文盲占總?cè)丝诘谋戎?還占有6 27%,每10萬(wàn)人中具有大學(xué)文化程度的為3611人,具有高中文化程度的為11146人,具有初中文化程度的為33961人。
我國(guó)西部地區(qū)人口文盲率明顯高于東部和中部地區(qū)。西部地區(qū)初中以上文化程度的人口約比東部地區(qū)低12 7個(gè)百分點(diǎn),在業(yè)人口文盲率西部比東部高出12 7個(gè)百分點(diǎn)。而開(kāi)發(fā)民族地區(qū)民族地方文獻(xiàn)資源,有助于發(fā)展民族地區(qū)教育事業(yè),提高民族地區(qū)人口素質(zhì)。拿吉首大學(xué)來(lái)說(shuō),以民族學(xué)作為省教育廳的重點(diǎn)學(xué)科。這一重點(diǎn)民族學(xué)科,涵蓋了我校民族經(jīng)濟(jì)、民族文化、民族文學(xué)、民族歷史、民族體育、民族藝術(shù)、民族生態(tài)學(xué)、民族宗教、民族語(yǔ)言、民族教育等研究方向,涉及我校政治系、歷史系、中文系、生物系、環(huán)境科學(xué)系、化學(xué)系、體育系、藝術(shù)系等10多個(gè)專業(yè)方向。民族地方文獻(xiàn)的開(kāi)發(fā)利用對(duì)搞好我校民族學(xué)重點(diǎn)學(xué)科,上碩士點(diǎn),都極為有用。
2. 4 圍繞民族研究科研課題,開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn),是民族地方文獻(xiàn)開(kāi)發(fā)利用的重要方面
以我們吉首大學(xué)為例,85%的科研立項(xiàng)課題,都是民族研究方面的。這是我校科研的一個(gè)優(yōu)點(diǎn)和特點(diǎn)。要與大中城市科研實(shí)力雄厚的大專院校、科研院所展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng),只有發(fā)揮我們民族性、地方性的特點(diǎn)才有制勝的希望。我校今年申報(bào)立項(xiàng)的6項(xiàng)國(guó)家社科基金項(xiàng)目,都是與西部地區(qū)民族問(wèn)題有關(guān)的課題。近年來(lái),我校教職工為西部大開(kāi)發(fā),申報(bào)了國(guó)家級(jí)課題、省部級(jí)課題150余項(xiàng)。如“湘鄂川黔邊民族文化模式與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)研究”、“利用文化制衡作用控制水土流失的可行性研究”、“少數(shù)民族和少數(shù)民族地區(qū)自我發(fā)展能力研究”、“《百苗圖》研究”、“湘鄂渝黔邊少數(shù)民族聚居區(qū)山寨民族體育文化研究”、“民族傳統(tǒng)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展與西部民族地區(qū)文明進(jìn)程互動(dòng)研究”、“中西部鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展情況研究”、“湘鄂渝黔四省邊民族聚居區(qū)商品經(jīng)濟(jì)和民族貿(mào)易研究”、“中國(guó)少數(shù)民族現(xiàn)狀與發(fā)展調(diào)查”、“鳳凰縣旅游資源開(kāi)發(fā)與可持續(xù)發(fā)展研究”、“湖南少數(shù)民族地區(qū)貧富差異與社會(huì)穩(wěn)定研究”、“湘西自治州扶貧開(kāi)發(fā)與可持續(xù)發(fā)展研究”等。發(fā)表和出版了一系列研究成果。如胡炳章教授的《土家族文化精神》、易小明研究員等的《民族文化差異與經(jīng)濟(jì)發(fā)展》、鄭英杰教授的《文化的倫理剖析:湘西倫理文化論》、葉德書副教授等的《中國(guó)土家語(yǔ)地名考訂》、王兆峰副教授的《湘泉營(yíng)銷戰(zhàn)略》,這些都是開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)資源,進(jìn)行科學(xué)研究,取得的豐碩成果。
西部各省市自治區(qū)撰寫地方志,也都大量開(kāi)發(fā)利用了本地區(qū)的民族地方文獻(xiàn)。
2. 5 開(kāi)發(fā)民族地方文獻(xiàn),為民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展服務(wù)
這是民族地方文獻(xiàn)資源開(kāi)發(fā)利用最主要的一個(gè)方面。
西部地區(qū)的發(fā)展,重點(diǎn)要發(fā)展西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì),要貫徹“一個(gè)中心兩個(gè)基本點(diǎn)”的基本路線。開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn),發(fā)展民族地區(qū)的區(qū)域經(jīng)濟(jì),是至關(guān)重要的。民族地方文獻(xiàn)特別是民族地區(qū)的地方志,是民族地區(qū)的百科全書。在進(jìn)行一個(gè)民族地區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)時(shí),民族地方文獻(xiàn)中有許多寶藏可以開(kāi)發(fā)利用。例如一個(gè)地區(qū)的水利情況,一個(gè)地區(qū)歷年以來(lái)的自然災(zāi)害情況,一個(gè)地區(qū)的人文景觀,一個(gè)地區(qū)的名人名勝名山名水,一個(gè)地區(qū)的物產(chǎn)與礦藏資源,這一類的資料,對(duì)我們現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)建設(shè)是最重要的參考資源,發(fā)掘出來(lái)往往能產(chǎn)生巨大的經(jīng)濟(jì)效益。例如湘西鳳凰縣南方長(zhǎng)城旅游景點(diǎn)的開(kāi)發(fā),就是一個(gè)很好的實(shí)例。我校張文炳高級(jí)實(shí)驗(yàn)師,從《乾州廳志》、《湖南苗防屯政考》、《明史》、《明實(shí)錄》、《清史稿》等一系列文獻(xiàn)中,發(fā)掘出有關(guān)湘西苗疆邊墻,即南方長(zhǎng)城的可貴資料,繪制出南方長(zhǎng)城———苗疆邊墻的碉卡圖,這為開(kāi)發(fā)南長(zhǎng)城旅游線路,為鳳凰縣申報(bào)成功國(guó)家級(jí)歷史文化名城,作出了不少貢獻(xiàn)。這些旅游景點(diǎn)的開(kāi)辟為湘西經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的發(fā)展,起了很大的作用,產(chǎn)生了很大的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。
2 .6 培養(yǎng)與造就開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)人才,是開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)的關(guān)鍵
要成功實(shí)現(xiàn)民族地方文獻(xiàn)的開(kāi)發(fā)利用,關(guān)鍵在于有一大批善于開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)的人才。沒(méi)有大批這方面的人才,開(kāi)發(fā)利用民族地方文獻(xiàn)只是一句空話。民族地方文獻(xiàn)的開(kāi)發(fā)人才,要具有良好的政治思想素質(zhì),要具有民族地方文獻(xiàn)豐富的知識(shí),有的還要懂得民族地方語(yǔ)言文字,如懂藏文、維吾爾文、蒙文等等,不懂這些語(yǔ)言,就讀不懂這方面的文獻(xiàn)。在逐步實(shí)現(xiàn)民族地方文獻(xiàn)數(shù)字化,建立各種民族地方文獻(xiàn)數(shù)據(jù)庫(kù)的環(huán)境下,民族地方文獻(xiàn)工作者還要懂現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、民族地方文獻(xiàn)數(shù)字化技術(shù)。
因?yàn)閳D書俱樂(lè)部是93年從國(guó)外引入國(guó)內(nèi)的一種圖書經(jīng)營(yíng)形式，并且在世界上已經(jīng)存在了將近60年，因此對(duì)圖書俱樂(lè)部的討論多存在于對(duì)外國(guó)圖書出版業(yè)的著作研究中，比如《外國(guó)出版概況》（遼海出版社，2003年版），《世界書業(yè)概況》（四川大學(xué)出版社，2008年版）等，這些著作對(duì)圖書經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)行了探討，從出版社的角度出發(fā)，提出出版物的發(fā)行與銷售渠道主要有：出版商—讀者，出版商—書商—讀者，出版商—圖書俱樂(lè)部—讀者，出版商—發(fā)行商—讀者，出版商—發(fā)行商—書商—讀者。而圖書俱樂(lè)部作為一種直銷形式，在西方一些大型出版公司，比如貝塔斯曼集團(tuán)，由于其出版的圖書在國(guó)內(nèi)享有較高的聲譽(yù)，便通過(guò)下設(shè)圖書俱樂(lè)部的方式，由圖書俱樂(lè)部向其會(huì)員直銷圖書。關(guān)于圖書俱樂(lè)部的研究多出現(xiàn)在關(guān)于圖書出版發(fā)行的書籍中的某一章節(jié)，作為一種營(yíng)銷方式與網(wǎng)絡(luò)書店、獨(dú)立書店等銷售方式同時(shí)出現(xiàn)，是一種成熟的營(yíng)銷形式。
MarilynRoss在《JumpStartYourBookSales》一書中提出，圖書俱樂(lè)部的銷售有眾多優(yōu)點(diǎn)，可以增加新書的知名度和銷售量，同時(shí)俱樂(lè)部本身不僅對(duì)公眾，而且對(duì)專業(yè)媒體起著良好的宣傳作用。在國(guó)外圖書俱樂(lè)部的形式多種多樣，除了大俱樂(lè)部還有為數(shù)眾多的中型專業(yè)圖書俱樂(lè)部，其覆蓋了各種學(xué)科如護(hù)理、計(jì)算機(jī)、心理學(xué)、經(jīng)營(yíng)管理等，圖書俱樂(lè)部對(duì)于專業(yè)群體有著巨大的影響力。
有相當(dāng)數(shù)量的書籍在提到圖書俱樂(lè)部時(shí)以貝塔斯曼為例。作為圖書俱樂(lè)部這一形式的創(chuàng)始者，貝塔斯曼是靠俱樂(lè)部起家的大型多媒體集團(tuán)，其在國(guó)外的發(fā)展模式與發(fā)展?fàn)顩r對(duì)于中國(guó)的圖書俱樂(lè)部有著極高的參考價(jià)值。在《世界出版業(yè)—德國(guó)卷》（世界圖書出版公司，1997年版），《西方圖書俱樂(lè)部如何經(jīng)營(yíng)》（出版參考，1996年版）等書和文章中介紹了貝塔斯曼會(huì)員制圖書俱樂(lè)部的發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，提出其依托國(guó)內(nèi)會(huì)員書店向全球輻射，通過(guò)微機(jī)聯(lián)網(wǎng)掌握會(huì)員動(dòng)向、庫(kù)存管理、貨物運(yùn)輸?shù)裙ぷ魈岣吖ぷ餍省＿@些著作重點(diǎn)介紹貝塔斯曼在全球成功的原因，對(duì)于研究其在中國(guó)的經(jīng)營(yíng)有所借鑒。而其在中國(guó)的經(jīng)營(yíng)失敗研究多集中于發(fā)表在國(guó)內(nèi)出版期刊的文章。
如《俱樂(lè)部營(yíng)銷:被PK掉的價(jià)值主張》（出版廣角，2008年，09期）、《中國(guó)讀書俱樂(lè)部沒(méi)有奧普拉》（北京晚報(bào)，2005年）、《貝塔斯曼倒掉的啟示》（出版參考，2003年）等文章以犀利的筆鋒探討貝塔斯曼這一全球化擴(kuò)張的跨國(guó)媒體集團(tuán)為何在中國(guó)沒(méi)有找到適合自己的經(jīng)營(yíng)方式，其中涉及價(jià)值觀和文化差異等研究角度，分析深入且引人深思。同時(shí)，這些文章通過(guò)現(xiàn)狀分析探討圖書俱樂(lè)部在中國(guó)發(fā)展的可能性，贊成圖書俱樂(lè)部這一業(yè)態(tài)在中國(guó)不會(huì)消失，并提出對(duì)策與措施，具有較高的理論價(jià)值和繼續(xù)研究的意義。
2.進(jìn)展情況與發(fā)展趨勢(shì)：
如今關(guān)于圖書俱樂(lè)部的文獻(xiàn)多集中于對(duì)貝塔斯曼集團(tuán)的探討，包括其近年出售在中國(guó)和美國(guó)的書友會(huì)業(yè)務(wù)，進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，從全球范圍來(lái)看，貝塔斯曼直接集團(tuán)主營(yíng)的書友會(huì)業(yè)務(wù)的下滑已經(jīng)非常明顯。
其會(huì)員數(shù)量下降，部分書友會(huì)連續(xù)虧損。根據(jù)DanSabbagh在TheEconomist發(fā)表的文章《Thefinalchapter?Bookclubs》，在美國(guó)，通過(guò)圖書俱樂(lè)部購(gòu)買或郵購(gòu)的圖書約占圖書總銷售量的2.5%，即60億美元。因此，圖書銷售俱樂(lè)部已經(jīng)成為圖書銷售的一小部分，同時(shí)這部分還在縮小。2002年至2008年間，整體圖書銷售總增長(zhǎng)率為1.6％，而通過(guò)書友會(huì)和郵購(gòu)業(yè)務(wù)的銷售增長(zhǎng)率為-5.7％。貝塔斯曼的美國(guó)書友會(huì)準(zhǔn)備出售。
隨著2008年7月底圖書巨頭貝塔斯曼宣布終止其中國(guó)書友會(huì)的全部業(yè)務(wù)并淡出中國(guó)圖書市場(chǎng)，中國(guó)書業(yè)陷入了困境，這同時(shí)也宣告著圖書俱樂(lè)部這一形式在中國(guó)進(jìn)入了尷尬期。在這一時(shí)期，有許多期刊對(duì)貝塔斯曼在中國(guó)的失敗進(jìn)行了探討，如《貝塔斯曼倒掉的啟示》（出版參考，2003年），《貝塔斯曼戰(zhàn)略調(diào)整，我們?cè)摻梃b什么》（出版參考，2008年7月），探討貝塔斯曼失敗原因和其退出對(duì)于國(guó)內(nèi)書業(yè)的啟示。
但是這一現(xiàn)象，并不代表著圖書俱樂(lè)部這種形式在中國(guó)的消亡。據(jù)《中國(guó)圖書俱樂(lè)部沒(méi)有奧普拉》（北京晚報(bào)）一文，在中國(guó)，本土的圖書俱樂(lè)部正在悄無(wú)聲息的運(yùn)營(yíng)中,曾是貝塔斯曼在中國(guó)最具潛力的競(jìng)爭(zhēng)者99讀書人俱樂(lè)部依托“99網(wǎng)上書城”和“99讀書人俱樂(lè)部”，成立僅4年會(huì)員數(shù)量就迅速增加至120萬(wàn)。同時(shí)，據(jù)《圖書俱樂(lè)部，是沒(méi)落還是重生》（《中國(guó)圖書商報(bào)》渠競(jìng)航，2008年3月）一文，我國(guó)的化學(xué)工業(yè)出版社（簡(jiǎn)稱化工社）建立了機(jī)械類、醫(yī)藥類等與其出版相關(guān)的專業(yè)細(xì)分會(huì)員群，每月通過(guò)《會(huì)員直通車》資料向不同的會(huì)員發(fā)送新書資訊的電郵、短信及紙質(zhì)書目。國(guó)內(nèi)有著30萬(wàn)會(huì)員的中國(guó)圖書進(jìn)出口集團(tuán)總公司讀者俱樂(lè)部，未來(lái)將對(duì)會(huì)員進(jìn)行細(xì)分，把目標(biāo)會(huì)員定位為有一定購(gòu)買力、教育水平及社會(huì)地位較高的高端讀者，為他們開(kāi)發(fā)增值服務(wù)。
而就國(guó)外的書友會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，《圖書俱樂(lè)部，是沒(méi)落還是重生》等文也介紹了一些發(fā)展情況，如國(guó)外出版社加強(qiáng)與超市、互聯(lián)網(wǎng)站、電視讀書節(jié)目以及其他閱讀機(jī)構(gòu)的合作，通過(guò)其購(gòu)書群體俱樂(lè)部拉動(dòng)圖書銷售，并成為年復(fù)一年閱讀推進(jìn)活動(dòng)的新動(dòng)力。
3.存在問(wèn)題以及進(jìn)一步研究的必要性：
但是目前關(guān)于圖書俱樂(lè)部研究存在的問(wèn)題是，現(xiàn)有著作基本是將圖書俱樂(lè)部作為圖書營(yíng)銷的一種方式，在論述圖書營(yíng)銷時(shí)簡(jiǎn)略介紹其發(fā)展歷史和現(xiàn)狀，所占篇幅不及網(wǎng)絡(luò)書店和實(shí)體書店等其他銷售方式，市面上幾乎沒(méi)有系統(tǒng)論述圖書俱樂(lè)部的著作，關(guān)于圖書俱樂(lè)部的研究主要是出現(xiàn)在出版業(yè)的期刊中，如《出版參考》等，未得到廣泛關(guān)注和探討。
同時(shí)，關(guān)于圖書俱樂(lè)部的研究在貝塔斯曼撤出中國(guó)市場(chǎng)之時(shí)曾經(jīng)達(dá)到一定熱度，但在之后業(yè)界極少提到這一營(yíng)銷形式，而實(shí)際上貝塔斯曼的失敗并不代表這一業(yè)態(tài)的失敗，圖書俱樂(lè)部在國(guó)外依舊穩(wěn)步發(fā)展中，對(duì)廣大讀者和專業(yè)群體有著巨大的影響力，有關(guān)圖書俱樂(lè)部的研究國(guó)外已經(jīng)取得了不小的成果，這些成果對(duì)于我國(guó)的書友會(huì)只存在借鑒作用，并不能全盤接受，我們國(guó)家要有針對(duì)我國(guó)自己特殊體制的圖書俱樂(lè)部運(yùn)營(yíng)模式和經(jīng)營(yíng)理念，貝塔斯曼的失敗就是最大的教訓(xùn)。這些國(guó)內(nèi)外的研究成果一方面給我的研究提供了理論上的指導(dǎo)，同時(shí)也給我在這方面的研究留下了廣闊的空間。
參考文獻(xiàn)：
[1]李苓.世界書業(yè)概況[M].成都：四川大學(xué)出版社，2008：185-195．
[2]王穎.中國(guó)書業(yè)思考[M].沈陽(yáng)：遼寧人民出版社，2002：278-284．
[3]韓云.世界出版業(yè)—德國(guó)卷[M].北京：世界圖書出版公司，1997：16-20.
[4]MatilynRoss,TomToss.售書攻略[M].石家莊：河北教育出版社，2005：89-95．
[5]陸本瑞.外國(guó)出版概況[M].沈陽(yáng)：遼海出版社，2003：366-371．
[6]文亦然.貝塔斯曼倒掉的啟示[J].出版參考，2003，389：32．
[7]楊紅衛(wèi).俱樂(lè)部營(yíng)銷:被PK掉的價(jià)值主張[J].出版廣角,2008，09：12-14.
[8]林曉芳.貝塔斯曼戰(zhàn)略調(diào)整，我們?cè)摻梃b什么[J].出版參考，2008，07:15-16.
[9]朱福崢.西方圖書俱樂(lè)部如何經(jīng)營(yíng)[J].出版參考，1996，05：18.
[10]魏龍泉.變化中的美國(guó)圖書俱樂(lè)部[J].出版參考，2003，389：32.
[11]續(xù)鴻明.中國(guó)讀書俱樂(lè)部沒(méi)有奧普拉[J].北京晚報(bào)，2005，143，12.
[12]渠競(jìng)航.圖書俱樂(lè)部，是沒(méi)落還是重生[J].中國(guó)圖書商報(bào)，2008，135：8.
[13]周拉弟.論貝塔斯曼圖書銷售業(yè)務(wù)在中國(guó)的失敗[J].新聞界，2009，01：8.
[14]DanSabbagh,Thefinalchapter?;Bookclubs[N].TheEconomist,2008,135:12-14.
[15]MarissaMiley.Canbook-salesclubsmakeitthrough21stcentury?;ProgressiveBookClub,DirectBrandsaimforrelevanceinKindleage[J].AdvertisingAge,2009,120:12.
[16]MotokoRich.ABookClubThatCourtsLiberals[N].TheNewYorkTimes,2008,166:1.
[17]AndrewBulkeley.Bertelsmannexploressaleofbookandmusicclubs;
