序言：寫作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的商業(yè)系統(tǒng)論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。

第1篇

關(guān)鍵詞：網(wǎng)上；論文；管理；數(shù)據(jù)

中圖分類號(hào)：TP311.52 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1007-9599 (2011) 23-0000-02

Analysis of Online Graduate Thesis Management System

Li Wei,Gao Min

(State Grid Xinyuan Company,Xilongchi Pumped Storage Power Station,Wutai 035503,China)

Abstract:This paper online management system is a very typical information system,it is generally divided into two platforms:platform for students and teachers,backstage management platform.The former requires full-featured,user-friendly,easy to use and so on.While the latter requires data integrity and security of strong,taking into account the background of the management convenient and appropriate to simplify the operation.After analysis,I use Microsoft's development tools as 2.0 and ASP,because ASP file upload a lot of trouble to do so using 2.0 technology file upload,front of the home page using technology papers to search for good results,the formation of a viable system to make customer satisfaction.

Keywords:Online;Papers;Management;Data

隨著電子計(jì)算機(jī)和通信技術(shù)的發(fā)展，人類已經(jīng)逐漸地進(jìn)入信息化社會(huì)。計(jì)算機(jī)雖然與人類的關(guān)系愈來(lái)愈密切，還有人由于計(jì)算機(jī)操作不方便繼續(xù)用手工勞動(dòng)。為了適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)人們高度強(qiáng)烈的時(shí)間觀念以及享受科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展帶給人們?cè)谏睢⒐ぷ鳌⒐芾淼雀鱾€(gè)方面的方便性，大量計(jì)算機(jī)軟件應(yīng)運(yùn)而生，從而進(jìn)入了更加高效的信息時(shí)代，順應(yīng)了黨的“十六大”提出的“以信息化帶動(dòng)工業(yè)化”的發(fā)展戰(zhàn)略，也順應(yīng)了我國(guó)信息界前進(jìn)的方向。

本系統(tǒng)是畢業(yè)生網(wǎng)上論文管理系統(tǒng)，使用了ASP和Access作為開(kāi)發(fā)工具，由于考慮到用ASP做文件的上傳比較麻煩，本系統(tǒng)還采用ASP.省略 2.省略)+Access構(gòu)建。ASP是基于Microsoft Windows NT 4.0和Microsoft Internet Information Server3.0（IIS3.0）的開(kāi)放式腳本開(kāi)發(fā)環(huán)境，它很好地把HTML和腳本開(kāi)發(fā)融合在一起，提高了編程的靈活性，降低了開(kāi)發(fā)難度。ASP中的腳本在WEB服務(wù)器端運(yùn)行，而不是傳統(tǒng)的在客戶瀏覽器中運(yùn)行，這一措施使客戶的瀏覽器無(wú)須擔(dān)心服務(wù)器端的網(wǎng)頁(yè)使用何種腳本，ASP都會(huì)生成一個(gè)符合HTML標(biāo)準(zhǔn)的網(wǎng)頁(yè)送回客戶端。由于本系統(tǒng)需要做文件的上傳考慮到ASP比較煩瑣，所以這里運(yùn)用了 2.0來(lái)開(kāi)發(fā)文件的上傳（也就是整個(gè)系統(tǒng)的后臺(tái)部分）。

提供了數(shù)個(gè)重要的優(yōu)點(diǎn)：（1）增強(qiáng)的性能。（2）世界級(jí)的工具支持。（3）威力和靈活性。（4）簡(jiǎn)易性。（5）可管理性。（6）可縮放性和可用性。（7）自定義性和擴(kuò)展性。（8）安全性。

二、需求

（一）系統(tǒng)特點(diǎn)需求。考慮到現(xiàn)在的工作人員大都不是計(jì)算機(jī)及相關(guān)專業(yè)出身，所以本軟件考慮到了這些情況，有針對(duì)性的開(kāi)發(fā)了此軟件：

1.操作人員普遍計(jì)算機(jī)水平不高，系統(tǒng)要有良好的人機(jī)界面，絕大多數(shù)人能夠一學(xué)就會(huì)。

2.該系統(tǒng)使用的對(duì)象多，比如教師，學(xué)生，管理人員等，要求有較好的權(quán)限管理。

3.添加數(shù)據(jù)簡(jiǎn)單便捷，支持批量數(shù)據(jù)的添加。

4.原始數(shù)據(jù)修改簡(jiǎn)單方便，支持?jǐn)?shù)據(jù)的批量修改。

5.方便快捷的檢索功能，可以通過(guò)畢業(yè)年份，姓名，學(xué)號(hào)，論文題目等進(jìn)行查詢。

6.方便的數(shù)據(jù)上傳和下載功能，管理人員可以通過(guò)后臺(tái)添加刪除論文，學(xué)生可以在前臺(tái)進(jìn)行論文的查詢，瀏覽，和下載功能。

（二）總體功能需求。經(jīng)過(guò)對(duì)學(xué)校論文管理體系的詳細(xì)調(diào)查和分析之后，發(fā)現(xiàn)一個(gè)完備的網(wǎng)上論文管理系統(tǒng)必須具備以下一些主要功能：

1.管理員功能。

（1）綜合設(shè)置。院系管理，畢業(yè)班級(jí)管理，論文類別管理等。

（2）論文管理。這里可以上傳論文（包括論文文檔上傳和畢業(yè)設(shè)計(jì)上傳），和刪除論文等操作。

（3）安全設(shè)置。管理員密碼修改和添加管理員等操作。

2.學(xué)生和教師查詢功能。

根據(jù)知道的信息，如院系，姓名，學(xué)號(hào)等等查詢論文，并可進(jìn)行論文和畢業(yè)設(shè)計(jì)的下載。

三、系統(tǒng)首頁(yè)

本界面是系統(tǒng)的前臺(tái)界面，用戶不需要注冊(cè)即可進(jìn)入該頁(yè)面按照查詢內(nèi)容進(jìn)行論文的查詢操作，其界面設(shè)計(jì)如圖1所示。

圖1系統(tǒng)主頁(yè)面

（一）檢索頁(yè)面。此界面是用戶根據(jù)需求輸入不同的檢索條件（比如姓名，班級(jí)，論文名等等）以后，檢索出來(lái)的論文。

（二）論文詳情查看頁(yè)面。此界面是用戶根據(jù)需要，查找到自己想要的論文以后，查看論文的詳細(xì)情況的界面，用戶可以瀏覽論文的關(guān)鍵字，摘要等等，如果需要的話，可以根據(jù)自己的情況，下載論文，和畢業(yè)設(shè)計(jì)。

（三）后臺(tái)登陸頁(yè)面。本界面是整個(gè)后臺(tái)的登陸界面，管理員需要從此登入才能進(jìn)行論文的添加和刪除等操作。

（四）后臺(tái)主體框架。本界面是整個(gè)后臺(tái)的主要功能，包括院系管理、畢業(yè)班級(jí)管理、論文類別管理、論文管理、添加論文、管理員密碼修改，添加管理員等功能。

（五）院系管理頁(yè)面。本頁(yè)面是面向?qū)W校設(shè)計(jì)的，可以根據(jù)學(xué)校的需要添加院系，并可以對(duì)已經(jīng)添加的院系進(jìn)行修改，和刪除等操作，

（六）畢業(yè)班級(jí)管理頁(yè)面。本頁(yè)面是用來(lái)管理畢業(yè)班級(jí)的頁(yè)面，用戶可以根據(jù)需要來(lái)添加班級(jí)，例如先根據(jù)畢業(yè)年份，選擇好哪個(gè)學(xué)院，然后根據(jù)實(shí)際情況來(lái)添加所需要的班級(jí)數(shù)量。并且可以對(duì)已經(jīng)添加的班級(jí)進(jìn)行修改和刪除等操作，

（七）論文類別管理頁(yè)面。此頁(yè)面是輸入論文的類別的頁(yè)面，即論文的性質(zhì)，是論文查詢的條件的一個(gè)重要部分。可以添加論文類別，并可對(duì)其進(jìn)行編輯和刪除等操作，

（八）添加管理員頁(yè)面。本頁(yè)面是添加用戶頁(yè)面，管理員可以從后臺(tái)登陸后，進(jìn)入此項(xiàng)功能，根據(jù)具體情況添加用戶，以方便多人管理此系統(tǒng)的目的，

（九）添加論文頁(yè)面。此頁(yè)面是本系統(tǒng)的核心，論文上傳和畢業(yè)設(shè)計(jì)上傳的頁(yè)面，管理員根據(jù)論文的情況按照院系、畢業(yè)年份、班級(jí)、姓名、學(xué)號(hào)、論文題目、論文關(guān)鍵字、論文類別、論文摘要把論文添加進(jìn)去。如果有畢業(yè)設(shè)計(jì)的話，還可以把畢業(yè)設(shè)計(jì)也上傳進(jìn)去，其界面設(shè)計(jì)如圖2所示。

圖2 添加論文頁(yè)面

（十）論文管理頁(yè)面。此頁(yè)面是對(duì)已經(jīng)添加的論文進(jìn)行管理的頁(yè)面，管理員根據(jù)實(shí)際需要，比如已經(jīng)不需要的論文就可以刪除，其界面設(shè)計(jì)如圖3所示。

圖3論文管理頁(yè)

（十一）管理員密碼修改頁(yè)面。此頁(yè)面是管理員密碼修改界面，為了安全考慮，管理員可以在此頁(yè)面進(jìn)行密碼的修改，修改以后點(diǎn)確認(rèn)修改下次登陸就是已經(jīng)修改的密碼

四、系統(tǒng)測(cè)試

測(cè)試是為了發(fā)現(xiàn)程序中的錯(cuò)誤而執(zhí)行程序的過(guò)程，好的測(cè)試方案是極可能發(fā)現(xiàn)迄今為止尚未發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤的測(cè)試方案，成功的測(cè)試是發(fā)現(xiàn)了至今為止尚未發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤的測(cè)試。

由于軟件編出來(lái)以后是讓普通用戶使用的，而這些使用人員大都不是計(jì)算機(jī)相關(guān)專業(yè)出身，不一定了解軟件是怎么做出來(lái)的，只會(huì)使用，所以說(shuō)從普通用戶的角度來(lái)測(cè)試系統(tǒng)有它的好處。這么做可以測(cè)試出一些軟件的異常問(wèn)題，可以為系統(tǒng)以后的使用起到非常大的作用。用這樣測(cè)試的方法，我把程序中所有沒(méi)考慮到的細(xì)節(jié)問(wèn)題都查出并改正過(guò)來(lái)了。

五、結(jié)束語(yǔ)

畢業(yè)生網(wǎng)上論文管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)完畢，基本上達(dá)到了自己的預(yù)期目標(biāo)，自己還比較滿意，但是這里面可能仍然存在許多不足和設(shè)計(jì)不合理的地方，有待于進(jìn)一步彌補(bǔ)和改進(jìn)。本系統(tǒng)雖然解決了論文的網(wǎng)上檢索，上傳等難點(diǎn)問(wèn)題，但是肯定還有許多不足之處，歡迎大家在使用過(guò)程中批評(píng)指正。

第2篇

一、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)使用現(xiàn)狀

在我國(guó)商業(yè)銀行領(lǐng)域，會(huì)計(jì)電算化從建立模仿手工作業(yè)的單項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)開(kāi)始，經(jīng)歷了多項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)用集成處理階段，正逐步向著集約化管理和決策支持的高級(jí)階段發(fā)展。以我國(guó)最大的商業(yè)銀行中國(guó)工商銀行為例，截止到1998年末，工商銀行電子化營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的覆蓋率已超過(guò)90％，其中，全國(guó)150個(gè)主要大中城市電子化網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率已達(dá)到98％以上。與此同時(shí)，區(qū)域范圍的通存通兌系統(tǒng)、全國(guó)范圍的電子匯兌系統(tǒng)、企業(yè)銀行系統(tǒng)、自助銀行系統(tǒng)等一大批會(huì)計(jì)電算化應(yīng)用系統(tǒng)的陸續(xù)投產(chǎn)也為我國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的提高和業(yè)務(wù)的發(fā)展起到了良好的支持作用。

會(huì)計(jì)電算化給商業(yè)銀行帶來(lái)的社會(huì)效益表現(xiàn)在：加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)；減少現(xiàn)金流通量；為社會(huì)提供多元化的金融服務(wù)；為國(guó)民經(jīng)濟(jì)信息化提供重要支持。會(huì)計(jì)電算化給商業(yè)銀行帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益表現(xiàn)在：提高了商業(yè)銀行工作效率和經(jīng)營(yíng)能力；提高了商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算的質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)管理水平；擴(kuò)大了業(yè)務(wù)范圍，改善了客戶服務(wù)；改善了資金調(diào)度能力，提高了盈利能力。

二、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)存在的主要安全隱患

概括地說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)存在的主要安全隱患包括：

(一)部分干部職工對(duì)計(jì)算機(jī)知識(shí)缺乏了解，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡簿。

當(dāng)前，我國(guó)銀行業(yè)中有一些干部職工由于計(jì)算機(jī)知識(shí)缺乏，往往認(rèn)為電算化系統(tǒng)是由計(jì)算機(jī)自動(dòng)控制的，比手工處理更安全，殊不知計(jì)算機(jī)系統(tǒng)也是人來(lái)控制和使用的，任何有意的破壞或無(wú)意的操作失誤行為都會(huì)更具隱蔽性，都可能帶來(lái)更為嚴(yán)重的損失和后果。

(二)業(yè)務(wù)需求不完善，導(dǎo)致應(yīng)用軟件控制和管理功能不完善。

在部分電算化系統(tǒng)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，由于參與軟件開(kāi)發(fā)的人員（包括業(yè)務(wù)和技術(shù)人員），對(duì)業(yè)務(wù)流程及容易發(fā)生弊端的環(huán)節(jié)不了解或沒(méi)有深入研究，業(yè)務(wù)需求沒(méi)有考慮如何建立一種安全機(jī)制，特別是沒(méi)有考慮對(duì)以后使用軟件系統(tǒng)的有關(guān)人員如何進(jìn)行防范，造成數(shù)據(jù)輸入、數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)保管等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

另外，目前銀行使用的一部分會(huì)計(jì)電算化軟件在系統(tǒng)設(shè)計(jì)上都或多或少存在一些問(wèn)題。比如：有的軟件在設(shè)計(jì)銷戶交易時(shí)，沒(méi)有考慮對(duì)應(yīng)收未收利息進(jìn)行檢查，導(dǎo)致有銀行欠息的客戶也能銷戶；又如：目前大多數(shù)銀行會(huì)計(jì)軟件的操作員權(quán)限都只劃分為兩級(jí)，高級(jí)別柜員有權(quán)執(zhí)行低級(jí)別柜員的全部操作；再比如：更為嚴(yán)重的是有些系統(tǒng)還允許系統(tǒng)管理員查詢操作員密碼和操作員號(hào)，并給系統(tǒng)管理員定義了很高的操作權(quán)限，能夠辦理銷帳、沖帳、調(diào)整計(jì)息積數(shù)等業(yè)務(wù)，致使管理員可以繞開(kāi)會(huì)計(jì)主管的監(jiān)督進(jìn)行操作，從而削弱了會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)主管人員的監(jiān)督約束作用。上述漏洞的存在使得相關(guān)人員一旦產(chǎn)生犯罪動(dòng)機(jī)，便會(huì)有機(jī)可乘。

(三)事中和事后監(jiān)督措施不得力。

我國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)有的稽核和監(jiān)督工作大多是在會(huì)計(jì)記帳完成之后進(jìn)行的，尚沒(méi)有與會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)同步運(yùn)行的稽核監(jiān)督軟件面世，這使得會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的事中控制環(huán)節(jié)十分薄弱。

(四)軟件開(kāi)發(fā)和維護(hù)不統(tǒng)一。

在實(shí)際工作中，地市以下銀行機(jī)構(gòu)自行開(kāi)發(fā)軟件、修改總行和省行軟件的事情時(shí)有發(fā)生，這一方面造成軟件低水平重復(fù)開(kāi)發(fā)，一方面給犯罪分子提供了可乘之機(jī)。

(五)系統(tǒng)備份不充分。

目前，部分行處的計(jì)算機(jī)設(shè)備運(yùn)行環(huán)境較差，且許多設(shè)備的使用時(shí)間較長(zhǎng)、性能已不十分穩(wěn)定。

(六)制度不健全，執(zhí)行不嚴(yán)格。

銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)電算化處理初期，銀行的各項(xiàng)管理規(guī)章不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要，導(dǎo)致一些案件發(fā)生，比如通存通兌業(yè)務(wù)的開(kāi)辦，一方面方便了客戶，提高了銀行的競(jìng)爭(zhēng)力；另一方面也引發(fā)了一些“虛存實(shí)取”的案件。

三、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

面對(duì)現(xiàn)實(shí)，我們必須采取積極對(duì)策，針對(duì)銀行會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)而言，風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)從以下幾方面著手考慮：

（一）提高計(jì)算機(jī)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)和信息技術(shù)的發(fā)展和普及，銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工計(jì)算機(jī)知識(shí)的培訓(xùn)力度，使管理人員和業(yè)務(wù)操作人員都具備計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)，并對(duì)常用會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)思想、基本流程、正確使用和風(fēng)險(xiǎn)防范有一個(gè)正確認(rèn)識(shí)，使每個(gè)人都樹(shù)立強(qiáng)

烈的安全意識(shí)。

（二）加強(qiáng)現(xiàn)有系統(tǒng)和新開(kāi)發(fā)系統(tǒng)的控制和管理功能，注重系統(tǒng)管理和數(shù)據(jù)操作。

1、注重系統(tǒng)安全：1防止非法使用系統(tǒng)資源，指定專人進(jìn)行系統(tǒng)操作，及時(shí)清理各種垃圾文件；2一切操作都要在日志文件中予以記錄，以防止誤操作損壞軟件系統(tǒng)或業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；3應(yīng)用系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境應(yīng)封閉，以防止一般用戶非法闖入操作系統(tǒng)。

2、嚴(yán)格控制數(shù)據(jù)處理：1嚴(yán)格規(guī)定訪問(wèn)數(shù)據(jù)庫(kù)的各級(jí)權(quán)限，實(shí)現(xiàn)權(quán)限等級(jí)管理，嚴(yán)禁越權(quán)操作；2定期強(qiáng)制修改密碼；3嚴(yán)格控制數(shù)據(jù)輸入，應(yīng)盡量減少人工操作，具備條件可采用掃描儀、閱讀器等設(shè)備錄入數(shù)據(jù)，同時(shí)錄入數(shù)據(jù)應(yīng)換人復(fù)核后方可生效；4對(duì)數(shù)據(jù)要進(jìn)行多重備份和異地備份，以便在設(shè)備故障或發(fā)生意外時(shí)能及時(shí)恢復(fù)數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的完整性。

3、加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)資源授權(quán)管理，保證數(shù)據(jù)傳輸安全：1控制用戶登錄，限制登錄密碼的擴(kuò)散范圍；2對(duì)網(wǎng)絡(luò)中各用戶的存取、訪問(wèn)進(jìn)行控制；3對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加密傳輸。

（三）結(jié)合會(huì)計(jì)電算化的特點(diǎn)，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程再造和安全控制手段再造。

可考慮采用如下手段：

1、在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中實(shí)行事權(quán)劃分，對(duì)重要業(yè)務(wù)和大額業(yè)務(wù)實(shí)行復(fù)核制和授權(quán)制，將分離原則貫徹于計(jì)算機(jī)操作中，通過(guò)事中控制形成有效的制約機(jī)制。

2、健全事后監(jiān)督機(jī)制，事后監(jiān)督系統(tǒng)與臨柜操作系統(tǒng)必須在設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)管理上完全分離，通過(guò)事后監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，起到亡羊補(bǔ)牢的作用，間接地威懾不法分子。

（四）加強(qiáng)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和維護(hù)管理

會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)開(kāi)發(fā)管理應(yīng)本著“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一開(kāi)發(fā)、統(tǒng)一維護(hù)”的原則，在會(huì)計(jì)部門和信息技術(shù)部門的領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。全行通用的系統(tǒng)由總行統(tǒng)一組織開(kāi)發(fā)，各分行如有特殊業(yè)務(wù)需求，應(yīng)報(bào)總行會(huì)計(jì)和信息技術(shù)部門審定，經(jīng)總行授權(quán)后由分行信息技術(shù)部門開(kāi)發(fā)，系統(tǒng)開(kāi)發(fā)完成后，須經(jīng)總行驗(yàn)收方可使用。

各級(jí)機(jī)構(gòu)在使用電算化應(yīng)用系統(tǒng)的過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或有新的業(yè)務(wù)需求，應(yīng)及時(shí)逐級(jí)上報(bào)業(yè)務(wù)主管部門，總行開(kāi)發(fā)的系統(tǒng)由總行統(tǒng)一修改維護(hù)，分行開(kāi)發(fā)的系統(tǒng)由分行統(tǒng)一修改維護(hù)。

（五）建立健全規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部安全控管。

要充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)的作用，就必須建立嚴(yán)格、完善的內(nèi)部安全管理和控制制度并嚴(yán)格監(jiān)督制度的執(zhí)行，這樣才能使計(jì)算機(jī)安全工作有章可循、有的放矢。具體講應(yīng)從以下幾方面著手：

1、加強(qiáng)人事管理：1根據(jù)接觸系統(tǒng)和操作的密級(jí)選擇適當(dāng)人選；2對(duì)相關(guān)人員的技術(shù)水平、工作態(tài)度、工作表現(xiàn)要進(jìn)行定期考評(píng)，適時(shí)進(jìn)行崗位輪換。

2、加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè)和相關(guān)管理：1針對(duì)軟件開(kāi)發(fā)人員、系統(tǒng)維護(hù)人員、業(yè)務(wù)操作人員的工作職責(zé)，分別建立一套職責(zé)明確的管理制度，以便分清職責(zé)、互相監(jiān)督；2建立密碼管理制度，重要的密碼要由不同人員分段掌握，密碼要定期更換并嚴(yán)格控制密碼的擴(kuò)散范圍；3加強(qiáng)應(yīng)用軟件管理，應(yīng)用軟件要安排專人管理，未經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)不得隨意修改軟件，確因業(yè)務(wù)需要而必須修改的軟件，在修改完成后要及時(shí)入庫(kù)登記，同時(shí)附軟件修改說(shuō)明書和測(cè)試報(bào)告，嚴(yán)禁將應(yīng)用軟件外流、外泄，應(yīng)用環(huán)境中不得安裝系統(tǒng)的源程序；4建立并嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)房管理制度，切忌用信任代替制度，機(jī)房要有專人管理，劃分等級(jí)，分別職責(zé)進(jìn)入；5集中存放業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，降低因數(shù)據(jù)分散存放產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);管理系統(tǒng)

商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè),其信貸風(fēng)險(xiǎn)屬性是與生俱來(lái)的。因此,各國(guó)銀行自誕生的一天起,就在孜孜尋求規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的方法和手段,以最大限度地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行貸款的信用風(fēng)險(xiǎn),是商業(yè)銀行面臨的最古老的金融風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在信貸活動(dòng)中預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)的可能性。它不僅指由于借款者違約不能如期償還貸款本息而使銀行承擔(dān)實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn),而且指由于借款者還款能力下降或信用等級(jí)降低而使銀行面臨的潛在違約風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心,它是指商業(yè)銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)并準(zhǔn)確度量,在此基礎(chǔ)上進(jìn)行有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn),以最低成本實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。

對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究是一個(gè)歷史悠久的問(wèn)題,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法歷經(jīng)多年的發(fā)展,不斷推陳出新,表現(xiàn)出一種從定性到定量、從簡(jiǎn)單到復(fù)雜、從個(gè)別資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)到資產(chǎn)組合信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的趨勢(shì)。而風(fēng)險(xiǎn)管理上的差距,是我國(guó)商業(yè)銀行與國(guó)外先進(jìn)銀行的最大差距,也是我國(guó)商業(yè)銀行整體競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力不強(qiáng)的根本原因。面對(duì)金融自由化、全球化的加強(qiáng)和金融競(jìng)爭(zhēng)與創(chuàng)新的發(fā)展,特別是我國(guó)加入世貿(mào)組織后的金融全面開(kāi)放,我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行必須正視經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題并盡快構(gòu)建商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式,以提高自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力。

一、傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度方法及局限性

傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型分為三類:專家方法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法。

專家方法是一種最古老的風(fēng)險(xiǎn)分析方法,其基本特征是:銀行信貸的決策權(quán)是由該機(jī)構(gòu)那些經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期訓(xùn)練、具有豐富經(jīng)驗(yàn)的信貸官所掌握,并由他們作出是否貸款的決定。最常見(jiàn)的是信貸的5C方法,主要集中分析借款人的品格(character),資本(capital),償付能力(capacity)、抵押品(collateral)、商業(yè)周期(cyclecondition)這五項(xiàng)因素。專家知識(shí)、主觀判斷以及某些要考慮的關(guān)鍵要素權(quán)重均為最重要的決定因素。運(yùn)用這種方法的缺點(diǎn)是,專家用在5C上的權(quán)重有可能以借款人的不同而變化,專家難以確定共同要遵循的標(biāo)準(zhǔn),造成品估的主觀性、隨意性和不一致性。

評(píng)級(jí)方法是指對(duì)每筆貸款進(jìn)行評(píng)級(jí),以此來(lái)評(píng)估貸款損失準(zhǔn)備的充分性。最早的貸款評(píng)級(jí)方法之一是美國(guó)貨幣監(jiān)理署開(kāi)發(fā)的,將現(xiàn)有的貸款組合歸入5類,同時(shí)列明每一級(jí)別所需要的準(zhǔn)備金。目前,國(guó)外很多銀行都開(kāi)發(fā)了貸款的內(nèi)部評(píng)級(jí)方法,分為1-9或1-10個(gè)級(jí)別。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)作出全面綜合的評(píng)價(jià),才能正確評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小。

信用評(píng)分模型中最具代表性的是愛(ài)德華.阿爾特曼(Altman)在1968年對(duì)美國(guó)破產(chǎn)和非破產(chǎn)生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行觀察,采用了22個(gè)財(cái)務(wù)比率經(jīng)過(guò)數(shù)理統(tǒng)計(jì)篩選建立的著名的5變量Z-score模型和在此基礎(chǔ)上改進(jìn)的“Zeta”判別分析模型。將Z值的大小同衡量標(biāo)準(zhǔn)相比,可以區(qū)分破產(chǎn)公司和非破產(chǎn)公司。此方法的應(yīng)用依靠大量的歷史數(shù)據(jù)資料,并考慮了借款者經(jīng)營(yíng)的主要方面,對(duì)違約概率進(jìn)行了預(yù)測(cè)。此預(yù)測(cè)是建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定且借款者的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)狀況變化不大的情況下,否則,預(yù)測(cè)誤差就會(huì)很大。

二、國(guó)外信貸風(fēng)險(xiǎn)度量新方法以及在我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用難點(diǎn)

近年來(lái)國(guó)外在信貸風(fēng)險(xiǎn)度量與管理的技巧和科學(xué)的研究方法方面已經(jīng)取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展,現(xiàn)有的信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型都是在20世紀(jì)90年代后期發(fā)展起來(lái)的。

(一)目前廣泛應(yīng)用的國(guó)外信貸風(fēng)險(xiǎn)度量新方法主要有:

1.KMV公司在1993年開(kāi)發(fā)的CreditMonitorModel(違約預(yù)測(cè)模型)。該模型的理論基礎(chǔ)是默頓(Merton)將期權(quán)定價(jià)理論運(yùn)用于有風(fēng)險(xiǎn)的貸款和債券的估值中的工作,債券的估價(jià)可以看作是基于公司資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán),當(dāng)公司的市場(chǎng)價(jià)值下降至一定水平以下,公司就會(huì)對(duì)其債務(wù)違約。KMV模型通過(guò)計(jì)算一個(gè)公司的預(yù)期違約率(expecteddefaultfrequency,EDF)來(lái)判斷他的違約情況。

2.J.P.摩根公司和一些合作機(jī)構(gòu)于1997年推出的CreditMetrics方法(信用度量術(shù))。在銀行業(yè)最早使用并對(duì)外公開(kāi)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型是J.P.摩根于1997年開(kāi)發(fā)的CreditMetric嚴(yán)模型。該模型是通過(guò)度量信用資產(chǎn)組合價(jià)值大小進(jìn)而確定信用風(fēng)險(xiǎn)大小的模型,給出了一個(gè)測(cè)量信用資產(chǎn)價(jià)值的大小的具體方法,并由此判定一個(gè)機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。該模型以信用評(píng)級(jí)為基礎(chǔ),計(jì)算某項(xiàng)貸款或某組合貸款違約的概率,然后計(jì)算上述貸款同時(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)閴馁~的概率。該模型通過(guò)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VAR)數(shù)值,力圖反映出銀行某個(gè)或整個(gè)信貸組合一旦面臨信用級(jí)別變化或違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所應(yīng)準(zhǔn)備的資本金數(shù)值。VaR方法作為一種測(cè)量投資組合風(fēng)險(xiǎn)的新方法得到迅速發(fā)展,到目前為止,VaR方法已成為金融領(lǐng)域和部分工業(yè)投資領(lǐng)域中的一種重要風(fēng)險(xiǎn)管理工具,許多金融機(jī)構(gòu)已采用VaR來(lái)度量與管理投資組合風(fēng)險(xiǎn),同時(shí),巴塞爾委員會(huì)1995年4月提出了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型擴(kuò)展的建議,建議銀行建立基于VaR的風(fēng)險(xiǎn)管理模型。

3.麥肯錫公司在1998年開(kāi)發(fā)的CreditProtfolioView(信貸組合審查系統(tǒng))。該方法是分析貸款組合風(fēng)險(xiǎn)和收益的多因素模型,它運(yùn)用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)和蒙特·卡羅模擬來(lái)實(shí)現(xiàn),最大的特點(diǎn)是考慮了當(dāng)期的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境,比如GDP增長(zhǎng)率、失業(yè)率、匯率、長(zhǎng)期利率、政府支出和儲(chǔ)蓄等宏觀經(jīng)濟(jì)因素。模型認(rèn)為信用質(zhì)量的變化是宏觀經(jīng)濟(jì)因素變化的結(jié)果。

4.CSFP(瑞士信貸銀行金融產(chǎn)品部)開(kāi)發(fā)的CreditRisk+(信用風(fēng)險(xiǎn)附加)模型,應(yīng)用了保險(xiǎn)業(yè)中的精算方法來(lái)得出債券或貸款組合的損失分布。該模型是一種違約模型,只考慮債券或貸款是否違約,并假定這種違約遵從泊松過(guò)程,與公司的資本結(jié)構(gòu)無(wú)關(guān)。

此外還有死亡率分析、基于風(fēng)險(xiǎn)中性的KPMG貸款分析系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)敞口等值法等,最新發(fā)展的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型是2000年4月,穆迪(Moody''''s)提出的Ri.skRalc,該模型結(jié)合了基于默頓(Merton)債券估價(jià)的結(jié)構(gòu)方法和分析歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)方法。以上關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的研究汲取了相關(guān)領(lǐng)域的最新研究成果,比如計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法、保險(xiǎn)精算方法、最優(yōu)化理論、仿真技術(shù)等等,運(yùn)用了現(xiàn)代計(jì)算機(jī)大容量處理信息和網(wǎng)絡(luò)化技術(shù)。

(二)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀與難點(diǎn)

我國(guó)關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究于20世紀(jì)80年代末才剛剛起步。信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最大和最重要的金融風(fēng)險(xiǎn),由于長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),因此在很長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)忽視了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理。在銀行業(yè)的管理實(shí)踐中,其風(fēng)險(xiǎn)管理在我國(guó)經(jīng)歷了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的控制、有計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)體制下的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及現(xiàn)階段商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)階段。

1.傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。從建國(guó)到1978年以前的30年時(shí)間里,在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,信貸風(fēng)險(xiǎn)是由國(guó)家統(tǒng)一承擔(dān)的。銀行風(fēng)險(xiǎn)觀念淡薄,對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理除了反對(duì)貪污、挪用等財(cái)經(jīng)紀(jì)律外,主要是依靠貸款指令性計(jì)劃分配,堅(jiān)持“計(jì)劃性、物資保證性、歸還性”三性原則來(lái)加強(qiáng)貸款管理,控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.有計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。1984年10月,中央明確提出了我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)是在公有制基礎(chǔ)上的有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)。信貸業(yè)務(wù)得到迅速發(fā)展,信貸風(fēng)險(xiǎn)也開(kāi)始逐漸暴露并加劇。為此,我國(guó)先后確立了存款準(zhǔn)備金制度、呆賬準(zhǔn)備金制度、備付金制度和資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度,初步建立起銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度與機(jī)制。但這時(shí)的貸款絕大部分給了國(guó)有企業(yè),貸款通常沒(méi)有擔(dān)保,再加上地方政府的行政干預(yù)嚴(yán)重,使許多企業(yè)拖欠銀行的貸款,大量貸款最終成了壞賬,據(jù)統(tǒng)計(jì),20世紀(jì)80年代后期國(guó)有銀行貸給企業(yè)的貸款中平均有20%的貸款不能償還。

3.社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。目前我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)始注重對(duì)客戶進(jìn)行資信評(píng)估,但在具體度量和管理時(shí)使用的方法還很陳舊,基本局限于定性分析等一些傳統(tǒng)的方法。國(guó)內(nèi)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平大多處于第一階段—非系統(tǒng)化管理,我國(guó)各商業(yè)銀行對(duì)于如何度量信貸風(fēng)險(xiǎn)并構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的研究還比較薄弱,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下金融領(lǐng)域日新月異的變化對(duì)銀行業(yè)發(fā)展提出的要求。而通過(guò)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)建設(shè),可以使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平達(dá)到第二階段—系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,并在此基礎(chǔ)上,通過(guò)對(duì)相關(guān)的管理系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)與完善,可以逐步趨向于第三階段—戰(zhàn)略組合管理。而我國(guó)商業(yè)銀行引進(jìn)和采用西方國(guó)家信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型可操作性不大,主要是因?yàn)槲覈?guó)企業(yè)信用等級(jí)及其變化的資料數(shù)據(jù)庫(kù)還未建立,缺少企業(yè)信用等級(jí)及其變化的數(shù)據(jù)資料,給信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量增加了難度。

銀行度量風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)主要來(lái)自客戶不同時(shí)期的財(cái)務(wù)報(bào)表及其資本市場(chǎng)的價(jià)值或價(jià)格,還包括銀行貸款損失的時(shí)間序列數(shù)據(jù)等。對(duì)于我國(guó)銀行來(lái)說(shuō),只有建立起行業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù),才能為高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供支持和保障。由于我國(guó)銀行客戶中非上市公司占據(jù)絕大多數(shù),所以對(duì)客戶現(xiàn)有財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的搜集和整理以及對(duì)客戶將來(lái)信用信息充分披露的要求就顯得非常重要。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的構(gòu)建

通過(guò)建立一個(gè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),旨在預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn),從而減少損失,保證信貸資金的安全。

1.從商業(yè)銀行信貸操作流程的角度,構(gòu)建商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)有三個(gè)構(gòu)成要素,分別為信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)、信貸風(fēng)險(xiǎn)量化系統(tǒng)以及信貸風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng),它覆蓋了整個(gè)信貸操作過(guò)程,包括貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查。實(shí)行事前、事中、事后的全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,把這三個(gè)構(gòu)成要素置于一個(gè)大系統(tǒng)中進(jìn)行系統(tǒng)分析。

信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié),是指對(duì)經(jīng)濟(jì)主體面臨的各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行認(rèn)識(shí)、鑒別、分析,在這個(gè)階段,要做到正確判斷風(fēng)險(xiǎn)類型,準(zhǔn)確尋找風(fēng)險(xiǎn)根源。信貸風(fēng)險(xiǎn)度量是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因的基礎(chǔ)上,科學(xué)地量化風(fēng)險(xiǎn),包括衡量各種風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失的可能性的大小以及損失發(fā)生的范圍和程度。風(fēng)險(xiǎn)度量是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的延續(xù)。信貸風(fēng)險(xiǎn)控制是在識(shí)別和度量信貸風(fēng)險(xiǎn)之后,采取有效措施減少風(fēng)險(xiǎn)暴露、將風(fēng)險(xiǎn)損失控制在可承受的范圍內(nèi)。

通過(guò)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分析,才能科學(xué)測(cè)度商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)量,找出問(wèn)題的癥結(jié)所在,從而對(duì)其提出控制的措施。這三個(gè)構(gòu)成要素以定量分析和定性分析相結(jié)合,聯(lián)合起來(lái)構(gòu)成一個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的整體,從而達(dá)到信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的目的。

2.構(gòu)建商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的關(guān)鍵在于科學(xué)測(cè)度信貸風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)度量是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中最重要的組成部分,能否對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的度量關(guān)系到整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的成敗。

由于違約風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)銀行面臨的最重要的信貸風(fēng)險(xiǎn),因此信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)將側(cè)重于對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量,通過(guò)建立銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型,對(duì)預(yù)期違約概率、賠付率和貸款損失等變量進(jìn)行估計(jì),進(jìn)而計(jì)算銀行個(gè)體貸款和貸款組合的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。其中,貸款組合的預(yù)期損失等于組合內(nèi)個(gè)體貸款預(yù)期損失的加權(quán)平均值,權(quán)重為個(gè)體貸款占整個(gè)組合資產(chǎn)的比重;貸款組合的非預(yù)期損失則是個(gè)體貸款的非預(yù)期損失、個(gè)體貸款占貸款組合資產(chǎn)的權(quán)重以及貸款損失相關(guān)系數(shù)等變量的函數(shù)。預(yù)期損失決定著銀行的準(zhǔn)備金和保證金水平,而非預(yù)期損失決定著銀行風(fēng)險(xiǎn)資本的水平,從而達(dá)到對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化組合度量的目的。

現(xiàn)階段商業(yè)銀行可以在傳統(tǒng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)度的計(jì)算基礎(chǔ)上構(gòu)建一個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)度的函數(shù)式,綜合考慮各影響因素,衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小。信貸風(fēng)險(xiǎn)度為:f(X1,X2,X3,X4,X5……)其中,X為影響信貸風(fēng)險(xiǎn)大小的各個(gè)因素,包括貸款對(duì)象的信用等級(jí)、貸款方式、貸款期限、貸款金額、貸款投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)—收益比等。信貸風(fēng)險(xiǎn)度量采用了內(nèi)部評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)相結(jié)合的方法,對(duì)影響企業(yè)信用的因素進(jìn)行加權(quán)綜合,得到企業(yè)信用的綜合評(píng)價(jià)值。信貸風(fēng)險(xiǎn)度指標(biāo)可以用于銀行對(duì)個(gè)體貸款的分析與決策,根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量結(jié)果制定明確的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理政策,如授信的對(duì)象、額度和期限等,從而保證每筆貸款的合理性,這是控制和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要環(huán)節(jié)之一。同時(shí),還應(yīng)考慮銀行貸款組合的可行性和合理性,通過(guò)對(duì)個(gè)體分析與組合分析風(fēng)險(xiǎn)收益的比較,盡可能減少各貸款之間的相關(guān)性,從而分散和降低貸款組合的總風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款組合信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理。只有這樣,才能有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn),降低不良貸款的比例,并為銀行的資本配置提供參考,幫助銀行決定滿足巴塞爾協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)資本充足率要求的經(jīng)濟(jì)資本數(shù)量,增強(qiáng)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。

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