發布時間：2023-09-06 17:04:53
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的商業銀行監管的必要性樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
【關鍵詞】杠桿率 資本監管
一、引入杠桿率監管的背景
2008年爆發的金融危機，對世界各國的金融體系造成了不同程度的影響與沖擊，同時導致實體經濟的衰退。引發此次金融危機的原因有很多，金融機構杠桿化程度過高是其中較為重要的一個。金融危機發生之前，西方國家金融機構通過表內資產證券化和參與金融衍生品交易等金融創新，規避資本監管，實現了監管套利。這些金融機構的杠桿化程度因此顯著增加，過度杠桿化放大了整個金融體系的脆弱性。經濟繁榮時期，資產價格上漲使商業銀行獲得高額利潤，商業銀行由于受到巨額收益的誘惑而對風險置若罔聞。當金融危機爆發時，資產價格下跌，金融機構為避免虧損擴大，通過拋售資產的方式降低負債，實現快速地去杠桿化。此舉進一步加劇了資產價格的下跌，使金融危機造成的不利影響持續惡化。
此次金融危機表明，巴塞爾協議Ⅱ資本監管框架還存在諸多不足，僅依靠資本充足率這個單一監管指標無法全面防控風險。因此，巴塞爾銀行監管委員會汲取金融危機的經驗教訓，對巴塞爾協議Ⅱ資本監管框架進行完善。2010年12月，巴塞爾銀行監管委員會了《第三版巴塞爾協議》。在該資本協議中，巴塞爾銀行監管委員會引入了杠桿率指標，將其作為風險加權的資本充足率的補充。
二、杠桿率的涵義
金融機構中的杠桿主要有三種形式，分別為：資產負債杠桿、經濟杠桿、內嵌杠桿。資產負債杠桿是其中最主要的杠桿形式。杠桿率用來衡量杠桿程度。一般意義上的杠桿率，指的是資產負債杠桿率，即商業銀行資本對資產負債表內總資產的比率。由于各國實行的會計準則不同，因此對杠桿率的定義也不一致。美國將杠桿率定義為一級資本對調整后的總平均資產（不包括表外資產）的比率。加拿大使用的是杠桿率的倒數，即杠桿倍數，是指表內總資產和特定的表外資產之和對總監管資本（一級資本和二級資本之和）的比率。在中國銀監會最新修訂的《商業銀行杠桿率管理辦法》中，我國對杠桿率的定義為商業銀行持有的、符合有關規定的一級資本凈額與商業銀行調整后的表內外資產余額的比率。
在巴塞爾協議Ⅲ中，杠桿率被巴塞爾銀行監管委員會定義為重新定義的資本（一級資本和其主要形式）對涵蓋表內外資產風險總額的比率。
三、實施杠桿率監管的必要性
巴塞爾銀行監管委員會引入杠桿率作為重要的監管工具，是與資本充足率監管存在缺陷密不可分的。資本充足率監管的缺陷主要體現在兩個方面：一是資本充足率監管具有順周期性，二是資本充足率監管導致監管套利。
對比于資本充足率監管，杠桿率監管指標具有以下優點：
一是杠桿率的計算依據商業銀行財務報表，簡單透明，對監管者的理論水平和專業素養要求較低，便于監管的實施，能夠提高商業銀行監管工作效率。
二是杠桿率監管不依賴風險計量模型，可以獨立于復雜的模型假設和評估程序進行具體操作。實施杠桿率監管，使監管者無需解決復雜的風險計量問題，同時可以規避資本充足率產生的模型風險。
三是商業銀行通過引入杠桿率監管，從總量上限制了商業銀行的資產負債規模，可以將資產負債擴張的規?？刂圃谧陨碛行钨Y本的一定倍數之內，有利于控制商業銀行資產負債規模過度增長。
四是杠桿率監管規定了商業銀行股東應承擔的最小損失，降低了商業銀行股東承擔風險的激勵，有利于維持商業銀行的最低資本充足水平，確保商業銀行保有一部分高質量的資本。
四、杠桿率監管存在的缺陷
由于杠桿率計算過于簡單，導致其存在一些缺陷：
一是通常情況下，杠桿率的計算僅考慮了資產負債表內的項目，商業銀行可以通過將資產負債表內資產轉移到表外（實際風險并沒有轉移）進行監管套利，從而規避杠桿率監管。如果在計算杠桿率時，將表外業務和金融衍生產品也考慮在內，將增加杠桿率的計算難度。
二是杠桿率監管忽視了商業銀行不同資產間風險程度的差異，很容易造成對商業銀行的反向激勵。由于低風險資產的資本成本大于高風險資產，商業銀行的低風險資產可能會被高風險資產替代。商業銀行的這種做法提高了其資本回報率，同時使商業銀行經營風險增加，造成資產替代效應。因此，單純實施杠桿率監管，對降低商業銀行風險的作用有限。
三是杠桿率本身具有順周期性，當宏觀經濟下行時，杠桿率監管的實施會對商業銀行產生額外的去杠桿化壓力。此時商業銀行為達到杠桿率監管的要求，可能會減少信貸供給，進一步增加宏觀經濟的不穩定性。
四是杠桿率缺乏統一的標準和定義，對會計準則有很強的依賴性。杠桿率計算的相關項目主要來源于資產負債表，受會計并表和會計確認規則的影響很大，在各國會計準則有較大差異的情況下，該指標難以在不同國家進行比較。
由于杠桿率具有以上缺陷，使其不能簡單替代資本充足率作為獨立的資本監管手段，但可以作為資本充足率的補充，從一個新的角度反映商業銀行資本充足狀況和資產擴張規模。
五、杠桿率監管在我國的實施
我國商業銀行主要從事傳統的存貸業務，高利差下的利息收入是其主要的利潤來源。短期之內，杠桿率不會對我國銀行業的發展產生較大影響。但隨著我國利率市場化進程不斷發展，商業銀行的存貸款利差將會逐漸減??；同時我國的一些大型商業銀行由于業務擴張，也將面臨國際競爭與挑戰。多方面因素促使我國銀行業需要加大金融創新的力度，改進原有的經營模式，不斷拓展表外業務。金融創新的不斷發展，將使中國銀行業杠桿率不斷降低。在我國商業銀行未來的經營管理中，應盡快建立高效的資本約束和資本補充機制，以提高商業銀行利潤水平，降低資本成本，在實現資本監管要求的同時，加強我國銀行業的國際競爭力。
參考文獻
[1]中國銀監會課題組.商業銀行資本監管制度改革（三）：建立杠桿率監管標準，彌補資本充足率的不足[J].中國金融，2010，（3）：68-70.
[2]賀川，劉曉妍.關于杠桿率監管的邏輯思考[J].東方企業文化，2011，（10）：281.
[3]巴曙松.杠桿率監管及其在中國銀行業的實施[J].中國金融電腦，2012，（6）：27-30.
關鍵詞：經濟危機銀行監管
一、經濟危機下加強銀行內部監管的重要性和必要性
首先,銀行經營面臨各種各樣的風險。
銀行風險是指銀行在經營過程中,由于各種不確定因素的影響,而使其資產和預期收益蒙受損失的可能性。
銀行風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險類。
信用風險,信用風險又稱為違約風險,是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化,從而給銀行帶來損失的可能性。對大多數銀行來說,信用風險幾乎存在于銀行的所有業務中。信用風險是銀行最為復雜的風險種類,也是銀行面臨的最主要的風險。
市場風險,市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。
流動性風險,流動性風險是指無法在不增加成本或資產價值不發生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求,從而使銀行遭受損失的可能性。流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回,不能滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要,從而給銀行帶來損失的可能性。負債流動性風險是指銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內外因素的變化而發生不規則波動,受到沖擊并引發相關損失的可能性。
聲譽風險,聲譽風險是指由于意外事件、銀行的政策調整、市場表現或日常經營活動所產生的負面結果,可能對銀行的這種無形資產造成損失的風險。
法律風險,法律風險是指銀行在日常經營活動中,因為無法滿足或違反相關的商業準則和法律要求,導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛,而可能給銀行造成經濟損失的風險。
戰略風險,戰略風險是指銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中,不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅銀行未來發展的潛在風險。主要來自四個方面:銀行戰略目標的整體兼容性;為實現這些目標而制定的經營戰略;為這些目標而動用的資源;戰略實施過程的質量。
其次,經濟危機進一步加劇了銀行風險。
由美國次貸引發的經濟危機,在全球范圍內殃及各行各業,而金融行業—尤其是銀行業,是受到經濟危機影響最為嚴重的行業之一,經濟危機使銀行在經營過程中面臨的各種風險發生的可能性和風險的影響程度均加大,如銀行面臨的主要風險之一—信用風險,在經濟危機中會加劇,經濟危機使借款企業經營停滯甚至破產,而借款人經營財務狀況惡化,會使銀行產生大量呆壞帳,加劇了銀行的信用風險;另外,經濟危機使國際金融環境發生惡化,造成匯率、股市大副波動、投資企業經營停滯甚至破產,加劇了銀行的市場風險;由于外部環境的變化,可能使銀行內部工作人員受到影響,可能會加劇銀行的操作風險。
最后,商業銀行內部監管比外部監管有優勢。
一般來說,我國商業銀行受到的監管主要來自兩個方面:外部監管和內部監管,外部監管主要指銀監會、人民銀行、審計署、外部審計機構等監督檢查部門的監管;內部監管主要指銀行管理層、內部審計部門等的監督檢查。因此其監管具有及時性、全面性,這也是內部監管有別于外部監管的重要特點之一。另外,內部監管來自銀行內部,監督檢查人員一般對銀行風險、銀行業務流程比較了解,一般能夠提出對銀行的經營具有增值作用意見和建議,商業銀行內部監管比外部監管具有無法替代的優勢。
綜上,經濟危機下銀行不能僅依靠外部監管防范銀行風險,而應該加強內部監管,銀行內部監管不僅是重要的也是必要。
二、經濟危機下我國商業銀行加強銀行內部監管的應對措施
在經濟危機下,我國商業銀行該如何切實有效的應對經濟危機帶來的影響,如何有效的防范銀行風險,筆者認為,以下幾點供參考。
1.重視銀行內部監管
銀行經營管理層必須正確認識銀行內部監管的重要性和必要性,在經營管理中,必須始終貫穿科學健全的內部監管制度是商業銀行安全穩健運營的前提和基礎的思想,把加強銀行內部監管作為促進業務發展的寶劍,而不是認為銀行加強了業務發展會阻礙業務發展,只有這樣,才能使內部監管真正起到為業務發展保駕護航的作用。
2.了解你的員工
銀行操作風險來自銀行內部員工,在經濟危機帶來外部環境惡化的情況下,近期,各家銀行發生案件的勢頭有所上升,分析這些案件的發案原因,大部分都是有銀行員工參與的內外勾結的案件,這類案件在內部審計監管中很難發現,如何應對這類銀行風險,筆者認為,目前銀行類金融機構在為客戶提供各類金融服務時,一般遵循“了解你的客戶”的風險控制原則,此條原則同樣適用于銀行各層管理者對下屬的日常管理中,即“了解你的員工”,一名合格的銀行管理者,在日常的內部控制中除了通過加強培訓學習,提高員工職業道德素質外,對員工的了解不應僅限于八小時內,應該對員工八小時外的情況也做到合理的掌握,即如員工是否參與賭博、其消費是否明顯與其收入不匹配等。
3.提高銀行內部監管從業人員專業素質教育
隨著金融環境的變化,我國商業銀行經營的業務品種、業務范圍也不斷的有所創新;隨著高科技的應用,商業銀行業務流程也不斷發生變化,銀行面臨的銀行風險發生的原因也多種多樣,無形中加大了銀行內部監管的難度,一名合格的銀行內部監管從業人員,只有不斷的學習提高,學習先進的內部審計理念,學習銀行業務專業知識,只有這樣,其在日常的檢查中才能提出具有建設性的意見和建議,才能真正體現其增值的作用。
[關鍵詞]中間業務；必要性；國際視角；商業銀行
中國金融業尤其是中國的商業銀行面對著前所未有的激烈挑戰。銀行中間業務作為新時期銀行業競爭的焦點，也是銀行效益的三駕馬車之一，顯得更加重要，而中間業務發達且擁有信息技術及金融創新等優勢的外資銀行，將對中國商業銀行中間業務形成巨大沖擊，為了國內商業銀行能夠從戰略上和意識上對發展中間業務有一個清醒的認識，并能夠以中間業務為突破口發展自身市場競爭能力和可持續發展的能力，對中間業務進行研究，并提到新的高度來對待，其作用和影響將是長久的、具有積極意義的。
1 中間業務的界定及類型
中間業務(Intermediary Business)，是指商業銀行在資產業務和負債業務的基礎上，利用技術、信息、機構網絡、資金和信譽等方面的優勢。不運用或較少運用自身資財，以中間人和人的身份替客戶辦理收付、咨詢、、擔保、租賃及其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用的經營活動。需要指出的是，中間業務不等同表外業務。表外業務是指商業銀行經營的不列入資產負債表的業務，如貸款承諾業務、金融擔保業務、掉期業務等。表外業務同資產負債業務關系密切，在一定條件下會轉化為資產負債業務，但是，表外業務只是中間業務的一部分，中間業務的外延遠要比表外業務寬泛得多。
根據該屬性，中間業務可分為以下九大類。
2 國內商業銀行發展中間業務的必要性
商業銀行傳統資產負債業務的獲利空間逐漸縮小。而隨著資本市場、投融資體制改革的深化，利率市場化進程加快，電子商務在政府和企業得到廣泛運用，居民消費行為和家庭理財觀念不斷變化，這些則為銀行業打開了一個新的獲利空間。從西方發達國家商業銀行的發展歷程來看，商業銀行逐步從傳統的金融中介商向內涵更廣泛的金融服務商轉化。中間業務因其內容廣泛形式多樣已經成為西方發達國家商業銀行獲利的主要途徑，并得到了長足的發展。
按照WTO的協議規定，2006年年底，我國銀行業將對外國金融機構全面開放，屆時，外資銀行將獲得與國內銀行同等的待遇。外資銀行必將憑借其雄厚的資金實力、先進的管理技術、多方位的營銷手段、高質量高效率的服務給國內的商業銀行帶來嚴峻的挑戰。我國商業銀行資產負債業務經過多年的發展，市場格局已經相對穩定，外資銀行介入此類業務的短期收益與風險預期都不會很理想，再加上受分支機構、網點少的約束，外資銀行也不會在資產負債業務方面展開大面積的開拓和發展。中間業務必然首當其沖成為外資銀行拓展市場的爭奪目標。與西方國家相比，我國商業銀行中間業務的發展尚處在起步階段，盡管理論界對我國商業銀行中間業務發展的意義與必要性、市場開發的可能性都做了深入地探討，為我國商業銀行的發展指明了方向，商業銀行也已經看到了其廣闊的發展前景，但總體開展進度不夠理想，如中間業務的經營品種少，范圍狹窄，收益差，高附加值的業務少。究其原因。主要是因為缺乏開展中間業務的強烈欲望，缺乏專業人才和技術支撐，缺乏高效率全方面的營銷手段。另一方面，我國商業銀行經營的局面也十分嚴峻，隨著資本市場的發展，大量資金脫離銀行中介直接進入資本市場運作，如證券市場、投資基金、保險基金的發展很大程度的削弱了銀行的存款基礎。面對內優外患，我國商業銀行必須尋找新的發展途徑。中間業務的各種優點以及其在西方發達國家商業銀行的蓬勃發展使其成為我國商業銀行謀求發展的必然選擇。
3 從國際視角比較國內外中間業務的發展
20世紀80年代以來，發達國家和地區的商業銀行競相發展中間業務，這已形成一股新型的國際金融潮流，中間業務逐漸成為國外商業銀行的主要業務品種和收入來源，一般占收入的40％-50％，有的甚至超過了70％，如日本銀行的非利息收入的比重有80年代的20.4％上升到90年代的35.9％。中間業務量以每年40％的速度遞增，英國從28.5％上升到41.5％。德國僅1992年中間業務就獲利340億馬克，占總盈利的65％。據統計，90年代中期，亞太地區銀行的利潤中，中間業務收入也達到25％，有的甚至達到了45％以上。
近幾年，隨著我國金融體制改革的不斷深化和社會經濟發展對金融需求的推動，國內各商業銀行開始重視中間業務的發展，逐步認識到中間業務作為商業銀行支柱性業務之一的重要意義。我國商業銀行開始積極探索新的服務方式，倡導新的服務理念，大力拓展業務領域，使中間業務從量上、質上都有較大的發展。經過十多年的發展，截至2004年，我國商業銀行開辦的中間業務有420多個品種，包括結算、、銀行卡、信息咨詢、擔保承諾、投資銀行、資產托管、金融衍生工具交易、電子銀行等9大類業務，基本涵蓋了《暫行規定》所規定的所有業務領域。盡管當前我國商業銀行普遍都表示要大力發展中間業務，但是由于長期的經營慣性，不少地區的商業銀行還是沒有擺脫中間業務作為存貸業務的輔助手段的經營方針，中間業務的發展仍然存在著不少的問題，這在很大程度上限制了中間業務的發展。
4 國內中間業務的發展中存在的問題
目前國內商業銀行中間業務發展中存在的問題主要集中在以下幾點：
4.1 中間業務品種少、手段單一。經過十多年的發展，中資商業銀行中間業務品種雖有較大增加。但與外資銀行相比。與市場需求相比，品種仍然較少，且缺乏品牌及業務特色，高附加值的中間業務發展尚不足，對現有資源利用不充分。
4.2 運作不規范，缺乏完整系統的科學管理。目前，國內大多數商業銀行沒有專門機構對中間業務的開發、運作進行系統管理，缺乏長遠規劃、協調與配合。此外，中間業務的管理模式還大多是一種分割式模式，中間業務管理工作分別由不同的部門完成。這種分散化的管理，而且各個部門往往是采取不同的經營管理方法，采取不同的考核目標和激勵措施，這既不利于信息溝通，又不利于提高管理效率，也不利于形成規模效應，整體推進中間業務的發展。
4.3 非理性競爭現象突出，低層次競爭較為普遍。不規范的同業競爭在一定程度上使商業銀行中間業務前進的步伐受到阻礙，這是一個亟待解決的問題。
4.4 中間業務風險認識與計量不夠。中間業務在幫助銀行提高效率、提高盈利能力、提高服務水平的同時，也會給銀行帶來各類風險，如信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、聲譽風險、技術風險等等，需要嚴加防范。
5 對國內商業銀行發展中間業務的若干建議
中間業務作為商業銀行創新的產物，為商業銀行帶來了更廣闊的盈利空間。中間業務的發展潛力是一個逐步釋放的過程，在外部壓力和內部壓力的雙重推動下，在未來幾年，我國商業銀行的各大類中間業務將會保持一定速度的發展，進而帶動中間業務的整體性增長，因此結合目前國內中間業務現狀和問題提出幾點關于發展中間業務的建議。
5.1 加快產品創新，嚴密防范銀行風險。國內銀行要在競爭中求生存，求發展，就必須加大產品的研發力度。要以市場為導向，突破傳統業務的經營范圍和模式，充分挖掘市場潛在需求，研究市場消費心理，分析市場發展趨勢，積極研發新的中間業務產品。銀行在發展中間業務的過程中，應充分考慮自己對各類風險的承受能力、控制能力和資本實力。真正做到通過發展中間業務實現收益的最大化，避免心中無數，盲目跟風，違背發展初衷。
5.2 規范銀行內部管理，優化中間業務管理部門。各商業銀行應根據實際情況，對現有中間業務管理部門進行整合與再造，建立專門機構對中間業務進行集中管理，統一負責制定中間業務的管理制度、辦法和操作規程，負責全行中間業務品種的研究、開發、設計和推廣，對中間業務進行日常的管理與協調，保障中間業務穩步健康的發展。
5.3 加強監管，鼓勵和支持銀行開展中間業務。中間業務的快速發展，已給監管帶來了新的課題和挑戰。銀行監管部門必須加強監管的主動性，把商業銀行中間業務的開展與加強監管有機地結合起來，加強統籌研究，減少無序競爭，引導各商業銀行的中間業務良性發展，達到有效化解各種風險的目的。
1銀行資本充足性及監管有效性理論及發展
11銀行資本充足性
111資本充足性內涵
所謂銀行資本充足性是指銀行資本數量必須超過金融管理當局所規定的能夠保障正常營業并足以維持充分信譽的最低限度。
112銀行資本充足性的測定
（1）測定指標。目前最常見的用于測定銀行資本充足性的指標及其測定方法為：資本與存款比率、資本與總資產比率、資本與風險資產比率。
（2）測定方法。①分類比率法。該方法根據商業銀行資產風險程度的差異將銀行資產分作六類，并?γ坷嘧什?規定了各自的資本要求比率；②綜合分析法。該方法從銀行的經營管理水平、資產的流動性、收益及留存收益等八個方面考慮銀行資本充足性的測定；③《巴塞爾協議》法?！栋腿麪枀f議Ⅲ》提高了銀行一級資本充足率的要求，銀行還需另外設立“資本防護緩沖資金”，且總額不低于銀行風險資產的25%。
12銀行資本充足率監管
121銀行資本充足率內涵
資本充足率要求是指銀行監管當局通過制定商業銀行資本充足率強制標準，并對商業銀行資本充足率低于最低要求的行為進行懲罰。
122銀行資本充足率監管必要性
（1）有利于保護和充分發揮商業銀行在社會經濟活動中的特殊作用。
（2）有利于穩定金融體系和保護存款人。
（3）可以彌補銀行財務信息公開程度不高的缺點，防止“多米諾骨牌效應”。
123銀行資本充足率監管有效性評價標準
金融監管機構在監管時保證銀行經營和資金營運的安全性、流動性、盈利性，保證較高的資本充足率水平以及較低的總體風險水平，就稱銀行資本充足率監管的有效性高。
2我國商業銀行資本充足監管發展歷程及現狀
21我國商業銀行資本充足監管發展歷程
1995年之前，四家商業銀行沒有資本金此階段是資本監管空白期；1995年，我國頒布了第一部《商業銀行法》，進入了軟資本監管時期；2003年3月銀行業監督管理委員會成立，在2004年2月23日頒布了《商業銀行資本充足率管理辦法》（以下簡稱《辦法》），我國進入了硬約束資本監管時期；2012年頒布《商業銀行資本管理辦法（試行）》（簡稱《新辦法》），我國進入了更加嚴格的資本監管時期。
22我國商業銀行資本充足監管現狀
221我國商業銀行資本充足率
（1）我國商業銀行資本充足率總體水平分析。從2007年到2016年，我國商業銀行資本充足率總體趨勢不斷上升。
（2）我國上市商業銀行資本充足率。本文選取我國15家上市商業銀行2006―2016年的資產充足率進行分析研究。從2006年到2016年，我國上市銀行資本充足率總體上升趨勢，多數銀行在2013年或2014年達到峰值，在隨后的兩年資本充足率有所下降。
222我國商業銀行風險分析
現階段我國商業銀行主要面臨的風險是信用風險，使用不良貸款率來代表我國商業銀行經營中的風險。
（1）我國商業銀行不良貸款率總體水平分析。在2006―2016年，我國不良貸款率整體呈下降趨勢。隨著我國資本管制標準化程度增強，2006―2009年不良貸款率大幅下滑，2009―2013年不良貸款率都維持在較低水平，但隨后不良貸款率又呈現出上升的趨勢，總體浮動范圍在1%～2%。
（2）我國上市商業銀行不良貸款率。2006―2011年我國上市銀行不良貸款率呈下降趨勢，在2011年達到最低點后，受到經濟危機的沖擊以及中國整體經濟增速放緩，2011年之后又呈現增長趨勢，都保持在1%～3%的區間內。
23我國商業銀行資本監管所面臨的問題
231資本監管指標單一，不同規模銀行同一監管標準降低銀行積極性
監管指標單一注重資本充足率，而忽視了監管的成本與效率，這可能增加商業銀行在運行時不必要的成本，造成資源浪費與效率低下。
232“監管寬容”加劇銀行體系風險
為了避免擠兌以及銀行破產給我國金融業造成的沖擊，政府以及監管部門會為銀行提供隱性擔保，這種擔?？赡軙沟勉y行更傾向于高風險的配置資產，導致銀行體系風險加大，從而不利于銀行體系的穩定。
3提高我國商業銀行資本充足監管有效性的建議
31提高商業銀行內部監管
我國銀行業監管部門在對商業銀行資本充足進行監管時，必須轉變監管思路。在監管實施過程中，我國銀行業監管部門應將提高商業銀行的效率作為資本充足監管的目標之一，制定出安全與效率并重的資本充足監管目標，在控制商業銀行風險，確保商業銀行穩健經營的基礎上，不斷促進商業銀行效率的提高。
32加強監管力度，明確監管措施
適當提高資本充足率監管標準，并消除商業銀行的“隱性擔保”預期，促進我國商業銀行體系的穩定性以及監管的有效性。同時將風險管理的意識滲透到銀行監管和銀行經營的活動中，幫助銀行量化各類風險，完善銀行治理結構，從而維持金融系統的穩定，同時提升監管的有效性與高效性。
論文關鍵詞 金融同業 銀行保險 業務創新
一、商業銀行保險業務概述
(一)銀行保險業務的含義商業銀行的銀行保險業務是指銀行與保險公司采取相互融合滲透的戰略,充分利用雙方的優勢資源,通過共同的銷售渠道,為共同的客戶群體提供兼備銀行和保險特征的金融產品,以一體化的經營形式來滿足客戶多元化金融需求的一種綜合化的金融服務。銀行保險業務是經濟全球化、金融一體化以及金融服務融合創新的產物。
(二)銀行保險業務的模式國外銀行保險業務的發展主要歷經了三種模式:一是銀行保險模式;二是合資聯盟模式;三是銀行與保險公司的金融集團化模式。
銀保業務模式本質上是一種保險產品分銷模式,即保險公司開發銀保產品并提供給銀行,銀行銷售后按一定比例收取手續費。該模式主要參照以下程序運作:銀行作為兼業機構,通過柜面、網上銀行、電話銀行等渠道,在授權范圍內為保險公司推銷人身保險產品和財產保險產品,并為銀行法人客戶和個人客戶提供保險業務咨詢、投保支持等服務的業務,簡稱銷售業務。這種業務模式目前仍是我國商業銀行的主要采用的銀保業務模式。
合資聯盟模式是指商業銀行和保險公司在協議契約下,為達到共同占有目標市場、擴大自身規模等目標,通過入股、參股等方式在資本層面融合合作。商業銀行與保險公司本著資源共享、優勢互補的原則,相互提供金融服務、相互融通資金。
金融集團化模式是指銀行與保險公司通過交叉持股、互相兼并、收購,或通過銀行直接成立旗下保險公司等方式,實現銀行和保險公司更高程度的混業經營方式,這一模式是銀保合作的高級模式。
二、我國商業銀行保險業務創新的必要性
(一)銀保業務創新是解決目前商業銀行銀保業務發展存在問題的重要措施近年來,伴隨銀保產品合作規模的不斷擴大,許多潛在的問題逐步暴露出來,引起了金融監管部門的關注?？傮w來看,現階段我國商業銀行銀保業務存在以下三方面主要問題:
第一,現有銀保產品結構單一,產品同質化現象嚴重。保險公司的產品主要是五年期、十年期躉交或期交分紅產品,各公司為搶奪客戶提高市場占用率,在銷售時常將客戶的注意力吸引在產品的收益率上,這使得銀行保險產品與債券、基金等投資理財產品在相同的領域競爭,銀行保險產品的保障功能被弱化。
第二,銷售行為不規范,誤導銷售導致的客戶投訴時有發生。銀保銷售人員有時為了片面追求銷售業績,常出現一些誤導現象。例如將保險與定期儲蓄產品相比,甚至將保險直接說成“高利率的儲蓄產品”,套用定期存款的本金、利息概念介紹保險產品。如果客戶中途兌付或者滿期贖回時發現收益比銀行存款低,就會產生上當受騙的感覺,極易誘發糾紛和投訴。
第三,銀保產品缺乏有效的監管。在我國現行金融體制中,銀行、保險實行分業經營,并分別由銀監會、保監會監管,銀行與保險的相關法律法規也相對獨立,這使得金融一體化產物的銀保產品缺乏有效的監管缺少必要的法律支持。與此同時,銀保產品的發展由于缺乏相應的制度環境也難免遇到瓶頸和障礙。
以上問題暴露出我國銀行業和保險業還處于發展不成熟階段,對于產品和客戶的經營能力不強,需要在創新中不斷謀求發展,只有很好的解決了銀行保險業務的創新問題,才能推動商業銀行銀保產品較快的發展到具有成熟的產品體系、強大的經營能力的較高級階段。
(二)銀保業務創新是進一步拓寬商業銀行收入渠道,增強綜合盈利能力的有效途徑據中國農業銀行年報批露,2010年末,農行共與44家保險公司簽訂了全面合作協議,全年共實現新單保費收入1024億元,實現保險業務收入43億元;2011年,上線農行銀保通系統的保險公司達32家,農行實現新單保費928.62億元,實現保險業務收入42.16億元;2012年,中國農業銀行與銀保通系統上線的38家保險公司合作,全年共實現新單保費900.3億元,實現保險業務收入38.32億元。
從以上數據分析可知,2012年與2013年農行保費收入均有所減少,分別比上年下降9.31%和3.04%,2012年保險收入與2012年相比下降10.88%.三年來,中國農業銀行利潤一直保持快速增長的態勢,而保險業務收入卻呈現持續下降,這充分反映了傳統銀保業務對農行利潤的貢獻度在顯著下降。
來自銀行業協會公布的數據,2012年至2014年,中國農業銀行保險業務收入市場份額一直穩居四大行第一。這說明但受資本市場持續低迷、以及銀監會90號文嚴格監管銀保業務等因素影響,商業銀行的傳統銀保業務產品——保險業務同時受到了沖擊,此項業務收入在不斷減少,因此商業銀行亟需通過創新發展新的銀保產品來拓寬銀保合作渠道,以實現提高銀保業務收入的終極目的。
(三)銀保業務創新是我國商業銀行進入國際市場參與國際金融集團競爭的必然要求市場經濟對金融創新的需求是商業銀行業務創新的外在動力。在經濟全球化與全球經濟一體化的世界經濟格局中,我國金融市場已逐步加快對外開放,越來越多的全球性金融機構陸續進入國內金融市場,同時我國商業銀行也加快了進軍國際金融市場的步伐。為了應對開放的金融市場,確保我國商業銀行的基礎性優勢地位,必須加強我國銀保業務創新力度,增強銀保業務的技術含量,從而增強我國商業銀行的國際競爭力。
三、商業銀行銀保業務創新模式設想
(一)借鑒國外銀行先進經驗,建設新型銀保合作模式我國銀行保險業務目前還處于初級發展階段是金融界的共識,銀行保險業務的管理者也同樣清醒地認識到我國銀行保險業務還很年輕,從它誕生以來還沒經歷過一個完整的經濟周期,尤其是在現階段銀行保險業務開始出現萎縮的情況下,必須考慮主動調整銀行保險業務的發展策略。
從世界主要國家銀行保險業務的發展經驗來看,合資聯盟模式與金融集團化模式能更好的推動銀行業與保險業深入發展,實現共贏。
也正是因為經營模式的不斷創新,才帶來了法國等國家銀行保險業務的快速發展。而我國銀行保險受監管政策和歷史等因素的影響經營模式還處于初級階段,現階段的銀保合作模式暴露出的合作不夠深入、銀保產品售后服務得不到有效保障等弊端迫使我國商業銀行將建立銀保合作新模式提上了議事日程。實現我國商業銀行銀行保險的創新發展,必須轉變現有的銀行保險經營模式,逐步采取合資聯盟模式和金融集團化經營模式。
(二)細分市場開發創新,研究設計多元化的銀保產品銀行保險業務的創新,首先就是產品的創新。目前結構單一、同質性高的銀保產品已經不能滿足客戶的綜合保險需求,更不能滿足客戶多元化的理財需求,因此需要根據不同客戶群體的需求細分銀保市場,開發創新出多元化、滿足各個客戶階層的銀保產品。
銀保產品的創新應由商業銀行基于產品設計所契合的精算和風險承受能力,結合投資管理能力開發適合銀行渠道銷售的保險產品,提高銀保產品的吸引力。特別要加大銀?；旌袭a品和綜合性金融產品的開發力度,以滿足客戶的多層次理財需求。商業銀行要將存款計劃、投資產品等因素融合于產品開發中,豐富產品類型,提升銀保產品的技術含量。結合銀行的信貸業務為貸款客戶開發出配套的保險產品,從而實現銀行傳統主流業務與保險的充分融合,豐富銀保產品的種類和適用性。如2011年10月,上海銀行和中國銀行上海市分行以及太平洋保險公司聯合開發推出的科技中小企業履約保證保險短期貸款業務,就是銀行業務與保險產品的積極創新成果。
(三)利用IT網絡技術,提高銀保產品運營效率商業銀行和保險公司在建立深層次合作模式的基礎上,要積極加大對信息技術的投入力度,充分利用現代IT網絡技術的最新成果,在保證保密性和安全性的基礎上,規劃實現商業銀行與保險公司的數據聯網,加快業務信息的處理速度,提高作業效率,為銀保產品的發展提供高效快捷的技術支持。
借助信息技術成果,建設網上業務平臺。開發在線投保、在線賠付等快捷服務,讓客戶借助電腦或IPAD、手機等移動終端就能實現銀保產品交易。通過網上業務平臺的建立,確保不同的客戶群體便捷的實現各自的產品需求,完成個性化的保險產品定制,充分提高銀保產品的營運效率。
四、商業銀行銀保業務創新中風險防范
(一)構建完善的銀行保險監管體制,充分防范化解風險與歐洲主要國家的銀?；鞓I經營監管相比,我國的保險業與銀行業實行的是分業監管。自2009年開始,我國的分業經營監管政策有所松動。2009年1月,銀監會和保監會簽署《關于加強銀保深層次合作和跨業監管合作諒解備忘錄》,商業銀行和保險公司在符合有關規定及有效隔離風險的前提下,可開展相互投資的試點。同年4月,保監會批準交通銀行、北京銀行參股保險公司的方案,隨后它們被報至國務院。截止2013年初,五大國有銀行各自控股一家保險公司的格局已經形成。監管部門也出臺了一系列配套監管政策,銀行保險金融集團化合作模式的混業經營監管體制已初步形成,并將緊隨銀行保險業務的進一步融合與發展不斷得以完善。
【關鍵詞】銀行接管，法律制度，完善
2007年4月爆發的美國次貸危機，造成了美國銀行業的巨大動蕩，繼而波及全球，許多金融機構相繼倒閉，甚至連某些金融巨頭也難逃破產的厄運。據鳳凰網財經報道，自2007年1月至2009年5月間，美國共有49家銀行破產。面對嚴峻的經濟金融形勢，國際上出現了一股接管：次貸危機以來，截至2008年底，美國聯邦存款保險公司（以下簡稱FDIC）接管和處置了28家問題銀行，避免了金融市場的急劇下挫。銀行接管作為一種由國家行政權力介入對問題銀行進行經營性接管，以幫助銀行恢復正常經營能力的風險控制制度，已經越來越受到世界各國的重視。
一、銀行接管的法律含義及必要性
（一）銀行接管之法律含義及目的
接管是指銀監會根據法律授權對經營有嚴重問題(包括嚴重違規經營、資不抵債、無力支付等)商業銀行的債權債務和業務經營活動進行管制，防止資產質量和業務經營情況進一步惡化，以維持金融秩序，保護存款人的利益。我國關于銀行接管的法律規定體現在《商業銀行法》第64條，“商業銀行己經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業監督管理機構可以對該銀行實行接管。”以及《中華人民共和國銀行業監督管理法》第38條，“銀行業金融機構己經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的，國務院銀行業監督管理機構可以依法對該銀行業金融機構實行接管或者促成機構重組，接管和機構重組依照有關法律和國務院的規定執行。”
我國商業銀行是自負盈虧，自擔風險，以其法人的全部財產對外承擔債務的獨立法人。在銀行出現信用危機時，銀監會可以不接管，而按照破產清算程序進行債務債權清理，然后商業銀行注銷。但是，銀行不是一般的企業，它是公眾利益關系密切，同社會經濟關系密切的金融機構，銀行的破產對公眾和市場的震動比較大，為了保護存款人和其他客戶的利益，保證金融市場的穩健運行，銀監會有權對發生信用危機的銀行進行接管。
(二)銀行接管之必要性
現代商業銀行是指以營利為目的，以存、放、匯為主要業務，以各種形式的金融創新為手段，全方位經營各類銀行和非銀行金融業務的綜合性、多功能的金融服務企業。金融業是現代經濟的核心，而銀行業又是金融業的重要組成部分。金融體系具有天然的脆弱性，外部性表現也更為強烈，金融屬于高風險行業，金融風險的積累很容易引發金融危機，進而導致社會不安定乃至社會危機。因而銀行接管作為銀行風險管理的一個重要制度具有其必要性。
二、我國銀行接管法律規定及不足
我國銀行接管法律制度主要集中在《商業銀行法》的五個條文（《商業銀行法》第六十四條至第六十八條），分別概括規定了商業銀行接管的條件、接管決定的作出、接管期限以及接管的終止等，《銀行業監督管理法》也有兩個條文（《銀行業監督管理法》第三十八條、第四十條）規定了銀行接管的原因接管組織的權力，此外，我國金融監管法中還有一些法律法規中涉及對其他金融機構的接管制度規定，總的來說，我國對于銀行接管的法律規定相對籠統，缺乏可操作性。
（一）接管原因界定之模糊
接管原因，也即接管程序的啟動原因，也有學者將其稱為接管條件或接管標準。它是指當事人得以提起接管申請或者主管部門得決定實施接管程序的法律事實，是決定商業銀行是否適用接管程序的主要判斷事由。如何界定接管原因，將直接關系到啟動接管程序的難易度和效率，從而影響制度效用。
我國《商業銀行法》第六十四條和《銀行業監督管理法》第三十八條都規定當商業銀行已經或可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業監督管理機構可以對其實行接管。從法條的規定我們可以看出，我國對于商業銀行在何種情況下應當進入接管程序的規定是十分模糊的，“已經或可能發生信用危機”，“信用危機”如何界定，“已經或可能發生”的標準是什么，“影響存款人的的利益”到什么程度可以認為是已經達到“嚴重”等級？這種法律規定的缺失使得接管在實踐中難以獲得規則的指引，銀行接管作為一個行政行為，需要法律提供一個統一的、確定的規則來規范它，否則行政權力天生的擴張性可能會導致其過分的干預市場，破壞市場優勝劣汰的生存法則。因此，我們必須更為細致地界定接管原因，規定銀行在什么情況下可以進入接管程序。
（二）接管人規定之缺失
接管人即接管組織，由監管機構及其選任的合格人員組成，是對發生問題的商業銀行進行接管，挽救銀行危機，維護存款人合法權益的管理人。我國《商業銀行法》僅在第六十五條規定，“接管由國務院銀行業監督管理機構決定,并組織實施。國務院銀行業監督管理機構的接管決定應當載明下列內容: (一)被接管的商業銀行名稱；(二)接管理由；(三)接管組織；(四)接管期限。接管決定由國務院銀行業監督管理機構予以公告?！睂庸苋说馁Y格、組成等具體問題并沒有具體規定。
接管組織作為接管程序啟動后被接管銀行的經營者，必須具備相應的專業領域知識，賦予其一定范圍內的權力，同時法律也應當對接管組織的行為作出一定的限制。而我國現行立法缺乏對接管組織行為的限制，使接管組織對危機銀行有較大的自由處置權。這部分法律的缺失使得危機處理的效率下降，銀行危機變得更加復雜和難以解決。
我國為數不多的接管案例中也體現出了法律規定缺失帶來的弊端。2004年南方證券接管案例即體現出了我國法律規定之空白造成了實踐中的混亂。在南方證券接管案中，接管組織是由中國證監會、深圳市政府、中國人民銀行、公安部共同組成的。而在國外成熟市場，對金融機構進行接管的應該是央行的金融穩定局或者銀監會之類的機構。南方證券由深圳市政府來牽頭接管，這反映了我們金融監管的職能沒有完全到位。深證市政府作為南方證券的重要股東，行使行政接管權力時夾雜著地方政府的利益，無法保證其作為接管人應當履行的對公司其他債權人的義務，同時，政府機構是否具備經營管理證券公司的專業能力也是值得商榷的，因此，南方證券案中接管組織成員的構成既不合理又不合法。
三、美國銀行接管法律制度對于我國法律完善之啟示
（一）接管原因之界定
1864年美國《國民銀行法》第五十條首次規定了接管制度，授權貨幣監理署來指定銀行的破產接管人，而這一職權的傳統行使者本來是法院。美國《聯邦存款保險法》第H條(c)(5)規定，“為參保存款機構任命接管人的條件列舉如下：(A)資不抵債。存款機構的資產少于存款機構欠債權人和其他人，包括存款機構成員的負債。(B)重大浪費。資產或收入上的重大浪費應是因:(i)違反法律、條例;或(ii)不安全和不合理的經營。(C)不安全和不合理經營。存在不安全和不合理經營的情況。(D)停止和終止命令。故意違反終局的停止或中止命令。(E)隱匿。存款機構隱匿或拒絕向合法監管者、檢查者提供其賬簿、文件、檔案、資產和有關事務。(F)無力償債。在正常的經營過程中，存款機構不能償還其負債或滿足存款人的需求。(G)虧損。存款機構已經發生或可能發生的虧損將耗盡其所有的或實際上的所有資本，如果沒有聯邦援助，其資本將不能充足。(H)違法。違反法律、條例或不安全、不合理的經營可能(i)引起破產或巨大地浪費資產和收入；(ii)削弱存款機構的地位；或(iii)以其他方式嚴重損害存款機構存款人或存款保險基金的利益。(I )同意。依據董事會或股東會或成員的決定，存款機構同意該任命。(J)參保資格的停止。該存款機構停止成為一家參保存款機構。(K)資本不足。存款機構資本不足，且(i)沒有再次變得資本充足的合理預期;(ii)未能按照第38條(f)款第(2)項(A)分項規定要求充分地提供資本；(iii)未能按照第38條(e)款第(2)項(D)分項規定的期間向監管機構提出可接受的資本恢復計劃；或(iv)未能按照第38條(e)款第(2)項規定實施提出的或已被接受的資本恢復計劃。
(L)存款機構—(i)正如第38條(b)款規定資本嚴重不足；或(ii)以其他形式嚴重資本不足。(M)洗錢罪?！狈仙鲜鰲l件的商業銀行可以被接管而不是必須被接管，美國相關金融法律還規定了其他治理危機銀行的途徑，例如購買與承擔、公開銀行援助、過渡銀行、破產清算等，即使商業銀行符合被接管的要求，銀行監管機構也可以不對其實施接管，而采用其他的治理措施。在美國的金融法制中，接管是屬于自由裁量權的范圍，銀行監管機構根據“成本最小”法定原則，根據1991年《美國聯邦存款保險公司促進法》的規定,銀行監管機構若不以破產清算方式處理危機商業銀行,則其必須挑選一種可以替代的成本最小的治理措施。即在確定接管是其中成本最小的救助措施后才能實施接管,否則不得采用接管措施。
對于哪些銀行應當被納入接管范圍，有學者認為嚴重違法違規或者經營不善，以致于喪失償債能力或有停業的可能，除非立即介入其經營管理，否則將于短期內關閉的銀行應當被歸為接管制度中的問題銀行之列。而接管決定的作出，應參照美國立法中的成本最小化原則，監管機關要在評估比較的基礎上，盡可能地證明實施接管是當前所有處置措施中是最有效率的。
（二）接管人資質及權力之確定
在美國，有權接管商業銀行的主體是聯邦存款保險公司(Federal Deposits Insurance Company，簡稱FDIC)。美國聯邦存款保險公司是一個獨立的聯邦政府機構，直接向美國國會負責，并接受美國會計總署的審計。FDIC是一個有著復合型職權的綜合性監管機構，首要職能是存款保險；其次FDIC還被賦予了銀行監管的職能，作為監管者，聯邦存款保險公司負責直接對投保銀行進行監督和管理。
通過對銀行和貸款機構及存款保險基金所面臨的風險進行識別、監控和處理，促使其安全穩健運營；最后，FDIC還有著接管和處置倒閉存款機構的職權。在美國，當有問題金融機構由其注冊登記機構負責關閉后，一般都將其統一交給FDIC接管處置。FDIC在必要條件下也可以任命自己為參保機構的接管人或清算人。實踐中，FDIC被授予恢復銀行營業所必要的廣泛權力，具體來說FDIC的接管權限具有范圍廣泛和手段多樣的特點。作為接管人，FDIC就倒閉銀行以及資產，有權獲得銀行股東、銀行成員、存款人、管理層和董事的所有權利、法律地位、權力和優先權。它可以控制并運營銀行，回收銀行被拖欠的債務和現金，以及所有與其職責相符的、旨在保護和保全銀行資產的權力。
我國法律并未明確規定接管組織的組成，只規定了由銀行業監督管理機構實施監管。正是由于法律對接管組織的界定不清導致了在實踐中出現缺位、越位等現象，因此應當明確金融監管機構、中央銀行、財政部門在接管中的具體職能和職責。與美國存款保險公司享有接管權不同，我國在接管組織的選任上應當以銀監會為主導，銀監會負責決定接管并選任接管人。參考各國對接管人的資格要求，在選任時應當考慮一下因素：“是監管機構工作人員”、“有豐富的金融行業經驗”、“能有效管理公司財務和業務”等，即：“既具有專業知識又能夠合理管理商業銀行，維護債權人利益的人或組織”。
在任命完接管人后，接管人即可以行使此前有銀行管理者和股東行使的所有權力，任命接管人僅僅使銀行的管理權發生轉移，但并不轉移所有權。如前述關于美國接管人權力范圍的介紹，各國法律對于接管人的權力都相當的廣泛，目的是使接管人可以更為高效地從事工作，然而為了杜絕接管人濫用權力，危害被接管商業銀行的利益，維護經濟秩序，可以考率采用列舉的方式明確和細化接管人的權力，同時規定接管人超出法律規定行使權力應當承擔的責任。
本文系2011年華東政法大學創新項目“英美銀行法原著選讀”階段性研究成果，項目編號：20112034。
作者簡介：葉曉晶（1989-），女，江西省萍鄉市人，華東政法大學2011級經濟法學專業碩士研究生。
參考文獻：
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[關鍵詞]：分業經營 混業經營 商業銀行
0引言
目前我國實行比較嚴格的分業經營金融監管制度，但是實際上并沒有完全徹底的限制金融業的混業經營現象。我國商業銀行現有的經營模式面臨著一些新的問題和挑戰。商業銀行變相從事證券業務、一定程度上涉及保險業務；證券機構通過吸引客戶而與商業銀行爭奪資金來源的現象也并不罕見。因此，開展混業經營的研究，為將來實現混業經營做好準備十分必要。
1分業經營與混業經營的分析
1.1分業經營與混業經營模式
分業經營模式也稱專業化業務制度。其核心在于銀行業、證券業、保險業、信托業之間的分業經營、分業管理，各行之間有嚴格的業務界限。混業經營模式則是指銀行不僅可以經營傳統的商業銀行業務，如存款、貸款等，還可以經營投資銀行業務，包括證券承銷交易、保險等。
1.2分業經營模式與混業經營模式的利弊分析
分業經營模式的優點主要體現在它能夠在一定程度上減少金融行業的風險，有效保證證券市場的合理和公正，實現金融行業的專業分工。但同時，分業經營自身也有一定的缺陷：首先，商業銀行實行分業經營不利于規模資源和經濟的合理利用，在一定程度上降低了社會發展運行的整體效率。
混業經營模式有以下幾個方面的優點：首先，業務范圍比較廣泛，更有利于實現規模經營；其次，混業經營能夠給企業提供全方位的服務，能夠實現企業和銀行的有機結合，提高綜合競爭力。不過混業經營模式存在著相當大的管理難度，從事的業務種類過多，面臨來自各方面的激烈競爭，為了設法鞏固本機構在每一領域的地位，管理與風險控制將更加復雜，需要大量的資源。
2我國商業銀行實行混業經營的必要性分析
2.1實行混業經營有利于增強商業銀行的競爭力
與歐美等西方國家相比，我國商業銀行的業務范圍相對狹窄，這種業務范圍的局限性不僅制約了商業銀行的盈利能力，而且不利于商業銀行市場競爭力的提升。從我國當前商業銀行的競爭力來看，我國的商業銀行還無力與西方國家的全能銀行進行競爭，也很難應對外資銀行的進入給它帶來的沖擊和壓力。所以我國的商業銀行應該根據國際金融發展形式，認真研究和探討銀行發展趨勢，向全能銀行轉變。首先是我國商業銀行應該積極面對可能出現的金融交戰，實行混業經營，發展成為業務和職能都很全面的銀行，有效組織聯合金融防線，才能和國外全能銀行競爭。其次是我國的商業銀行只有積極采取混業經營方式才能根據客戶和市場需求，采取新的交易手段和交易方式，有效地分散交易風險。
2.2實行混業經營對商業銀行經營安全性的影響
實行混業經營可以提高商業銀行的盈利能力，進而保障我國的商業銀行的金融安全。目前來講，我國的商業銀行資產結構單一，其中商業銀行的信貸資產比重較高，這種資產結構存在較大的風險，尤其是我國國有企業還沒有完全擺脫困境，這就加大了我國商業銀行的風險。從另一個角度看，商業銀行從事不同領域的業務，當某一類業務陷入低谷時，另一業務可能處于高峰，互相彌補，從而降低了單一業務帶來的集中性風險。如果商業銀行能夠根據客觀形勢的變化，及時調整內部經營業務之間的比重，實現銀行資產向更好業務領域的轉移，從而有效分散經營風險，就能提高商業銀行經營安全性。
2.3實行混業經營對商業銀行經營效率的影響
按照傳統觀念，銀行業、證券業、保險業的分業經營是專業化的，然而專業化的分工有利于提高企業運行效率，所以傳統的觀念認為分業經營有助于經營效率的提高。但是混業經營并不損害商業銀行各種不同領域業務的專業化，即使開展混業經營，商業銀行也會設立專門的業務機構或獨立的公司，仍然從事著專業化的業務分工，仍然具有專業化分工有利于提高企業運行效率的優勢。
3我國商業銀行實行混業經營模式的政策建議
3.1加快銀行體系改革，加速銀行的商業化進程
隨著當前國際金融市場的不斷發展，金融領域的競爭日益激烈。因此，積極推進我國商業銀行的混業經營是國有銀行商業化的重中之重。首先，合理界定產權。在商業銀行運行的過程中，要合理確定銀行經營者和所有者的責任和權力，從而為銀行的綜合化經營提供重要的動力，保證銀行混業經營的順利開展；其次，要逐步減少直至停止對商業銀行的政策扶持，要從銀行發展的長遠利益出發，用政策性銀行全部置換國有商業銀行的財政職能，進而對商業銀行按照經濟功能、信貸質量、業務區域等相關職能進行重組。
3.2加強相關立法，形成健全的法律框架體系
市場經濟的穩定運行需要法律的支持和保證，商業銀行實行混業經營需要完善的法律體系作為保障。首先，要建立健全金融法律建設。通過法律法規的完善，一方面能夠彌補某些領域的法律空缺，另一方面也能夠為商業銀行的風險控制提供完善的法律依據。其次，要盡快出臺《外資銀行法》、《信托法》以及《期貨法》等相關法律法規，形成一個完善的法律法律體系；再次，在立法原則上一方面要考慮當前金融分業經營和管理的需要，另一方面也要兼顧銀行經營綜合化的發展趨勢，進而為金融業的發展創造一個良好的環境。
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【關鍵詞】商業銀行 轉型 必要性 風險
一、我國商業銀行轉型的必要性
（一）順應當代金融發展大趨勢的要求
從美國的金融發展史可以看出，由金融霸權國家主導的金融行業的發展和變革是有一定的歷史趨勢和規律的，20世紀三十年代美國的經濟“大蕭條”催生了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，該法案將投資銀行與商業銀行分離開來，實行嚴格的分業經營達60多年。直到90年代的金融創新和自由化趨勢加強，美國頒布了《金融服務現代化法》，才打破了金融各業態不能混業經營的藩籬，使得混業經營成為可能和金融發展的大趨勢。2008年的金融危機暴露了金融創新中缺乏監管導致的嚴重后果，于是2010年7月21日，美國頒布了《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案》，對美國金融體系各層面進行了規范。該法案雖然在一定程度上制約了銀行的綜合化發展，但其目的是要建立一個穩定有序、富有效率的監管機制。應該看到，正是得益于其產品與業務的完整齊全，開展綜合化經營的大型銀行在此輪金融危機中展現出較強的抗風險能力，以及在危機之后才會迅速扭虧為盈。所以，金融的綜合化混業經營仍是當代金融發展的主要歷史趨勢，我國的商業銀行如果想在日益激烈和開放的金融全球化競爭中立足，就需要順應由發達國家引領的金融綜合化經營的行業趨勢，以穩健主動的姿態進行轉型的探索和嘗試。
（二）利率市場化的驅動
由于我國的金融結構不合理，金融體系過于依賴銀行間接融資，再加上我國的金融機構還沒有實現利率市場化，使得商業銀行僅僅依靠存貸款的利差就可以賺取巨額的利潤，但是在為眾多中小企業提供急需的融資服務方面并沒有發揮應有的作用，在履行社會責任和為廣大普通客戶提供金融服務上也差強人意。長遠來看，利率市場化是積極的舉措——它迫使這些龐大的國有控股銀行展開更加有力的競爭，促使各自的營業收入來源更加多元化。目前，利差為各大銀行貢獻了大約80%的利潤，而利率市場化將侵蝕此前堅如磐石的存貸息差。利率的逐步市場化是中國金融市場未來發展的必然趨勢，利率市場化的趨勢驅動著我國商業銀行要進行適時轉型。
（三）自身尋求發展，應對不同業態金融競爭的要求
外部環境的變化對商業銀行提出了戰略轉型的探索要求。從長遠來看，隨著我國經濟的發展和居民收入的逐步增加，以及資本市場的改革和完善，發揮越來越重要的直接融資的作用，商業銀行無論從融資規?；蛘咴谌谫Y結構中的占比上來說應該都會有不同程度的下降，發達國家的歷史經驗也符合這一點。在全球經濟一體化、金融市場進一步開放、監管政策與國際接軌、利率逐步市場化、客戶需求多元化、金融脫媒加快的大背景下，商業銀行自身尋求發展必須改變傳統的利差贏利模式，提升核心競爭力，從而實現可持續發展。雖然銀行、證券、保險是目前我國金融領域的三大主業，但是證券和保險在融資結構中所占的比重和銀行相比，未來還有很大的發展空間；除了近幾年基金和信托在我國的快速發展，像小額貸款、農村互助合作社、典當等泛金融業態也會在市場的多樣化融資需求和多層次的金融體系中找到自己的生存和發展空間。另外，隨著中國的金融領域對外開放程度的增強，商業銀行不僅面臨像匯豐銀行、花旗銀行這樣業務成熟、實力強大、服務優良的國外超級大銀行的挑戰，可能還會遇到國外其他金融創新業務和產品的沖擊。因此，我國的商業銀行立足長遠，謀劃長期的發展轉型是應對國內外不同金融業態競爭的必然選擇。
（四）緩解社會輿論壓力，更好滿足客戶的需要
商業銀行的高福利、高薪酬是眾所周知的事，金融本就是經濟發展的重要支撐，而商業銀行在我國更是金融的核心，所以商業銀行的高額利潤以及員工的高收入有很大程度的必然性和合理性。但是，2008年金融危機以來，中小企業經歷寒冬，實體經濟困難重重，但是商業銀行依然“春風依舊”，加上媒體網絡等報道的一些新聞事件把我國商業銀行的暴利推到了風口浪尖上。尤其是在我國貧富差距擴大的國情背景下，商業銀行的上千種讓人捉摸不透的服務收費項目，加上服務態度不佳和糟糕的客戶體驗，使得居民對商業銀行依靠行業壟斷地位和僅食“利差”就獲取的暴利以及高管和員工的高額薪酬和福利，越來越感到不滿，而且在賺取暴利之后銀行業并沒有很好的履行應該承擔的社會責任，整個中國的銀行業都遭受到社會各界強烈的輿論壓力和抨擊。在這樣的環境下，如果各家商業銀行期望改善自身在社會和客戶心目中的形象，緩解社會輿論批評的壓力，提高客戶體驗金融服務的滿意度，在未來利率市場化趨勢和金融各業態競爭的浪潮中留住客戶，就必須放低自身姿態，虛心主動制定長遠發展戰略，主動求變掌握先機，進行順應趨勢的轉型。
二、轉型中面臨的風險
（一）經濟增長方式轉變，未來發展模式的不確定性
隨著可持續發展、科學發展觀的日益深入人心，經濟增長方式的轉型時期，各國經濟聯系越來越緊密，政治經濟環境發生深刻變化，轉變經濟增長方式、進行產業結構優化升級的要求日益迫切，國內外環境和各種因素的復雜多變給我國商業銀行的轉型帶來了諸多的風險和沖擊。雖然綜合化經營是當今由美國引領的金融行業發展的主要趨勢，但是中國的中央銀行和金融監管機構從金融穩定和控制風險的角度考慮，始終堅持分業經營的原則。盡管中國在混業經營上做出了一些探索和嘗試，但是面對決策層的考慮和政策取向，商業銀行未來到底進行怎樣的轉型和業務創新都還具有非常大的不確定性。一旦未來中國的金融結構和金融格局發生變革，存貸款利率更加的市場化，僅依靠目前“存貸差”的利潤模式肯定難以為繼，但是能否借鑒國外商業銀行已有的成熟的發展模式以及能否進行同樣的業務創新，這些問題都依賴于到時候決策層的政策和監管層的態度。所以說，從長遠來看中國的商業銀行進行轉型的趨勢難以逆轉，但是具體轉向什么樣的新的發展模式，開展怎么樣的業務創新從目前來看都還具有很大的不確定性。
（二）金融結構轉型的沖擊
改革開放以來，中國在建立社會主義市場經濟的轉型中，并沒有按照產業結構對金融服務的需求形成相適應的金融結構。表現為：多年以來，國有大銀行一直掌控著貸款供給，將集中于大銀行的金融資金以優惠利率輸送給“寵兒”國有大企業，雖然中小企業和農村地區對于資金的需求非常旺盛，但是金融體系中缺少為它們提供融資服務的中小銀行和金融機構，使得這些經濟實體的金融需求難以得到有效滿足。雖然以商業銀行為絕對主體的間接融資方式占據了我國金融市場融資渠道近80%的比重，但是立足長遠，遵循國外金融結構演化過渡的規律來看，隨著中國資本市場的不斷完善和理性化，證券業以及保險業、信托業、基金業、小額貸款等多樣化的金融體系和融資渠道將發揮重要作用。商業銀行在我國金融體系中的融資規模和占比將會下降，至少現在在金融體系中的壟斷地位將受到挑戰，未來的商業銀行將難以再像現在一樣僅依靠“存貸差”就可以輕易賺取巨額利潤。所以，長期來看，當過慣了“好日子”的商業銀行一旦面臨中國的金融結構由銀行間接融資為主導向資本市場直接融資為主導的過渡，如果不能很好的制定應對轉型的戰略規劃，主動謀求自身在金融結構格局變革中的立足點，將會面臨很大的風險沖擊。
（三）外資銀行以及其他金融業態的挑戰
隨著中國的金融市場越來越開放，越來越市場化，金融結構越來越優化，中國的商業銀行不可避免地會遭遇到來自外資銀行和包括證券、保險、基金、信托等行業以及小貸公司、典當、融資租賃等其他泛金融業態的競爭沖擊。和中國的商業銀行相比，外資銀行的業務相對比較完善和成熟，服務理念和員工素質更加優良，一旦中國的金融市場更加的開放化，外資銀行憑借著自身的優勢勢必會對中國的銀行造成很大的沖擊。而且隨著其他幾大金融主業和基金、信托的不斷發展和完善，未來可能形成證券、保險、基金以及信托和商業銀行搶占瓜分金融天下的格局。以信托業為例，工商企業正從規模日益壯大的信托公司中獲得越來越多的融資。2012年6月底，中國的信托公司管理的資產規模為人民幣5.5萬億元，較一年前的3.7萬億元增長了49%。在不久前的一份報告中，畢馬威（KPMG）測算，到今年年底，信托公司管理的資產規模將超過保險領域，成為金融行業的第二大主業。一旦到時商業銀行面臨著外資銀行和本土其他幾大金融主業以及新型金融業態后來居上的內外夾擊，在自身的轉型過程中將會面臨著很大的風險和挑戰。
三、簡要的對策和建議
商業銀行的綜合化經營是銀行業發展的趨勢，這種趨勢反映了客戶的金融需求日益多元化，是商業銀行優化業務結構與盈利結構，提高風險防控能力的需要。
首先，探索商業銀行綜合化經營。由于我國長期以來一直堅持嚴格的金融分業經營，所以銀行綜合化經營的轉型探索應重視全面分析和控制風險，可以先從基于客戶需求、符合監管要求、風險可測可控的業務開始，分類進行、適度開放、穩健審慎的推進。不僅要與實體經濟發展階段相一致，既不能滯后，也不能脫離和超前實體經濟，還要與客戶的市場需求相一致，與監管水平相一致。
其次，變革商業銀行的管理模式與經營理念。商業銀行要進一步完善內部控制制度，加大信息披露的透明度，提高風險控制能力；在借鑒發達國家先進銀行管理經驗的基礎上，結合自身情況對管理模式進行變革，推行扁平化管理、流程化運營、標準化操作、專業化服務，提升競爭力。商業銀行要突破過度倚重存貸款的傳統經營觀念，堅持為客戶創造價值的理念，以滿足客戶為中心，針對不同客戶的金融需求，提供個性化、多樣化、優質的金融產品和服務。
再者，創新商業銀行的業務和產品。一是要促進對資產多元化、資產證券化（如貸款證券化、應收賬款證券化）產品的設計與開發，將銀行信貸資產轉變為可在市場上出售和流動的證券化資產，以解決商業銀行資產流動性不足、資本充足率下降等問題；二是要充分利用商業銀行輻射面廣和信息靈通的優勢，發展高效益、低風險的中間業務，培育新的利潤增長點，變革傳統盈利模式。
參考文獻：
[1]隋健，潘麗娟.關于后危機時代我國商業銀行可持續發展策略的思考[J].中國貨幣市場，2011（11）.
